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房地产集团公司结算管理制度

第一章总则

为加强房地产集团公司（以下简称“公司”）的结算管理，规范结算流程，提高结算效率，确保公司财务数据的准确性与合法性，依据国家相关法规、行业标准及公司内部管理规定，特制定本结算管理制度。

第二章适用范围

本制度适用于公司所有项目的结算管理，包括但不限于房地产开发、销售、物业管理、工程承包及相关财务结算等活动。所有参与结算的部门和人员均应遵循本制度。

第三章结算管理目标

1.提升结算效率：通过规范化流程，减少结算周期，提高资金周转速度。

2.确保数据准确：建立严谨的数据审核机制，确保结算数据的真实性与准确性。

3.合规性审查：确保所有结算活动遵循国家法律法规及行业标准，降低法律风险。

4.优化成本控制：通过科学的结算管理，控制项目成本，提高企业经济效益。

第四章结算管理规范

第一节结算流程

1.结算申请：

-相关部门在项目完成后，需填写结算申请表，附上相关资料（如合同、发票、验收报告等）。

-结算申请表需经部门主管审核后，提交财务部。

2.资料审核：

-财务部应对结算申请及相关资料进行审核，核对合同、发票及其他凭证的完整性与合规性。

-对于不符合要求的资料，财务部应及时反馈，并要求相关部门进行整改。

3.结算计算：

-财务部依据审核通过的资料，进行结算计算，生成结算清单。

-结算计算应遵循公司内部的计价标准，并确保所有费用项的准确列示。

4.结算审批：

-结算清单应提交给项目负责人及财务总监进行审批。

-审批通过后，进行结算支付；如有异议，需召开协调会议进行沟通解决。

5.结算支付：

-财务部在审批通过后，应及时安排支付，确保资金的及时到位。

-所有支付应遵循公司财务制度，严格控制支付流程。

第二节结算资料管理

1.资料存档：

-所有结算相关资料（包括结算申请表、审核记录、结算清单及支付凭证等）均需进行系统化存档，确保资料的完整性与可追溯性。

-存档资料应由财务部专人负责管理，确保资料安全，防止丢失或损毁。

2.资料查阅：

-各部门人员如需查阅结算资料，应提出书面申请，经过财务部批准后方可查阅。

-查阅人员需遵守保密协议，严禁泄露结算相关信息。

第三节结算异常处理

1.异常情况处理：

-若在结算过程中发现异常情况（如数据差异、资料不全等），财务部应及时与相关部门沟通，查明原因并进行整改。

-对于重大异常情况，需报请公司高层领导进行决策。

2.责任追究：

-如因相关部门未按规定办理结算流程，导致结算延误或损失，相关责任人需承担相应责任。

第五章监督机制

1.内部审计：

-公司应定期对结算管理进行内部审计，检查结算流程的合规性与有效性，发现问题及时整改。

-内部审计报告需提交公司高层，并进行必要的整改落实。

2.绩效考核：

-各部门结算工作将纳入年度绩效考核，考核结果将与部门考核奖金挂钩。

-对于表现优秀的部门或个人，给予表彰与奖励；对于存在问题的部门或个人，给予警示与整改。

第六章附则

1.解释权：

-本制度由公司财务部负责解释，若有未尽事宜，按照国家法律法规及公司相关规定处理。

2.生效日期：

-本制度自发布之日起实施，所有部门需严格遵守，并在日常工作中积极落实。

3.修订流程：

-本制度如需修订，需由财务部提出修订意见，报请公司高层审核通过后方可实施。

结语

本结算管理制度旨在为公司提供一个规范、高效的结算管理框架，通过明确流程、职责和监督机制，确保结算工作的顺利进行，提升公司的财务管理水平，保障公司的经济利益和持续发展。希望各部门能够认真研究、积极贯彻，确保制度的有效落实。