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企业现金管理制度

第一章总则

为确保企业资金安全，提高资金使用效率，规范企业现金流管理，依据《中华人民共和国企业财务管理条例》及相关法律法规，结合公司实际运营情况，特制定本现金管理制度。该制度旨在明确现金管理的目标、适用范围、管理规范、操作流程及监督机制，确保现金管理的规范性、有效性和可持续性。

第二章目标

1.资金安全：确保企业现金及现金等价物的安全，防范资金风险。

2.流动性管理：合理规划现金流动，保证企业日常运营资金的充足性。

3.效率提升：通过科学的现金管理提高资金使用效率，降低资金成本。

4.合规性：确保现金管理遵循法律法规及公司内部规章制度。

第三章适用范围

本制度适用于公司所有部门及员工，涉及现金收支、现金管理、现金流量预测等相关活动。

第四章管理规范

4.1现金收支管理

1.现金收入：

-所有现金收入必须通过合法渠道，确保收入来源的真实性。

-收款凭证应及时开具，并由财务部门审核存档。

2.现金支出：

-所有现金支出必须事先经过预算审核，由相关部门提出申请，财务部门进行审核。

-现金支出应由专人负责，支出凭证必须完整，且需经部门经理及财务负责人签字确认。

4.2现金库存管理

1.现金库存限额：

-根据公司运营需求，制定现金库存上限和下限，超出库存需报请管理层批准。

2.现金日常管理：

-财务部门应定期对现金库存进行盘点，确保账