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上市公司内部掌握制度

第一章总则

第一条为加强上市公司〔以下简称公司〕的内部掌握，促进公司标准运作和安康进

展，保护股东合法权益，依据《公司法》、《证券法》等法律、行政法规、部门规章和《深

圳证券交易所股票上市规章》等规定，结合公司实际，特修订完善本制度。

其次条公司内部掌握制度的目的是：

〔一〕确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；

〔二〕提高公司经营效益及效率，提升上市公司质量，增加对公司股东的回报；

〔三〕保障公司资产的安全、完整；

〔四〕确保公司信息披露的真实、准确、完整和公正。

第三条公司董事会对公司内部掌握制度的制定和有效执行负责。

其次章内部掌握的内容

第四条公司的内部掌握主要包括：环境掌握、业务掌握、会计系统掌握、电子信息

系统掌握、信息传递掌握、内部审计掌握等内容。

第五条公司不断完善其治理构造，确保董事会、监事会和股东大会等机构的合法运

作和科学决策；公司将逐步建立起有效的鼓励约束机制，树立风险防范意识，培育良好的

企业精神和企业文化，调动宽阔员工的乐观性，制造全体员工充分了解并履行职责的环境。

第六条由公司人力资源部门明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，建立相应

的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司不断地完善设立掌握

架构，并制定各层级之间的掌握程序，保证董事会及高级治理人员下达的指令能够被认真

执行。

第七条公司的内部掌握活动已涵盖了公司全部营运环节，包括但不限于：销售及收

款、选购和费用及付款、固定资产治理、存货治理、资金治理〔包括投资融资治理〕、财

务报告、本钱和费用掌握、信息披露、人力资源治理和信息系统治理等。

第八条公司不断地建立和完善印章使用治理、票据领用治理、预算治理、资产治理、

担保治理、资金借贷治理、职务授权及代理人制度、信息披露治理、信息系统安全治理等

特地治理制度。

第九条公司重点加强对控股子公司的治理掌握，加强对关联交易、对外担保、募集

资金使用、重大投资、信息披露等活动的掌握，并建立相应掌握政策和程序。

第十条公司不断地建立起了完整的风险评估体系，对经营风险、财务风险、市场风

险、政策法规风险和道德风险等进展持续监控，准时觉察、评估公司面临的各类风险，并

实行必要的掌握措施。

第十一条公司不断完善制定公司内部信息和外部信息的治理政策，确保信息能够准

确传递，确保董事会、监事会、高级治理人员及内部审计部门准时了解公司及其控股子公

司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部掌握缺陷得到妥当处理。

第十二条公司不断完善建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监视机制，并由公司

审计部负责监视检查。

第三章主要的掌握活动

第一节对控股子公司的治理掌握

第十三条依据《内部会计掌握制度》〔企业内部掌握——对子公司掌握〕等规定，

公司执行对控股子公司的掌握政策及程序，并催促各控股子公司建立内部掌握制度。

第十四条公司对控股子公司的治理掌握包括以下掌握活动：

〔一〕建立对各控股子公司的掌握制度，明确向控股子公司委派的董事、监事及重要

高级治理人员的选任方式和职责权限等；

〔二〕依据公司的经营策略和风险治理政策，督导各控股子公司建立起相应的经营打

算、风险治理程序；

〔三〕公司下属各分、子公司应依据重大事项报告制度和审议程序，准时向总局部管

负责人报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格

产生重大影响的信息，并严格依据授权规定将重大事项报公司董事会审议或股东大会审议；

〔四〕各分、子公司应准时地向公司董事办报送其董事会决议、股东大会决议等重要

文件，通报可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生重大影响的事项；

〔五〕公司财务应定期取得并分析各分、子公司的月度报告，包括营运报告、产销量

报表、资产负债报表、损益报表、现金流量报表、向他人供给资金及供给担保报表等；

〔六〕公司综合治理部门和人力资源部应结合公司实际状况，建立和完善对各分、子

公司的绩效考核制度。

第十五条公司的控股子公司同时控股