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建设监理公司财务报销管理制度

第一章总则

第一条目的

为规范建设监理公司财务报销工作，提高财务管理效率，确保各项费用支出的合规性与合理性，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司全体员工的财务报销申请、审核、支付等相关工作。

第三条法规依据

本制度依据《中华人民共和国会计法》、《企业财务通则》、《财务会计报告条例》等相关法律法规及公司内部管理规定制定。

第二章管理规范

第四条报销原则

1.合规性：所有报销项目必须符合国家法律法规及公司内部规定。

2.合理性：报销费用应与工作相关，支出标准应合理。

3.真实性：报销凭证必须真实有效，不得伪造、涂改。

第五条报销范围

公司员工因公发生的费用包括但不限于以下几类：

1.差旅费：交通费、住宿费、餐饮费等。

2.办公费用：办公用品、设备租赁费等。

3.业务招待费：与客户、合作伙伴进行业务交流的相关费用。

4.其他费用：与公司业务相关的其他支出。

第三章报销流程

第六条报销申请

1.申请人：员工在发生费用后，应填写《财务报销申请表》，并附上相关凭证（如发票、收据等）。

2.审核：部门负责人对报销申请进行初步审核，确认费用的合规性与合理性。

第七条报销审核

1.财务部审核：

-财务部负责对申请的真实性、合规性和凭证的有效性进行复核。

-若发现问题，财务部有权要求申请人补充材料或进行解释。

2.最终批准：

-财务部审核完成后，将申请提交给公司领导进行最终审批。

-领导审核同意后，财务部应及时处理相关支付事宜。

第八条报销支付

1.支付方式：经批准的报销申请，财务部应根据公司财务制度选择适当的支付方式（如银行转账、现金支付等）。

2.支付时限：报销款项应在审核通过后的10个工作日内支付到申请人账户。

第四章监督机制

第九条监督职责

1.财务部：负责对报销流程的监督和管理，确保制度的实施与执行。

2.内部审计：定期对财务报销进行审计，发现问题及时反馈并提出改进建议。

第十条记录与反馈

1.记录保存：所有报销申请及相关凭证应在财务部保存不少于五年，便于日后的审计和查询。

2.反馈机制：员工如对报销流程有意见或建议，可向财务部提出，财务部应及时收集并进行评估。

第五章附则

第十一条解释权

本制度由财务部负责解释，未尽事宜可参照国家相关法律法规及公司其他管理制度。

第十二条生效日期

本制度自发布之日起生效，所有员工应遵守本制度的各项规定。

第十三条修订流程

本制度在实施过程中如需修订，财务部应汇总意见，形成修订草案，提交公司领导审批后方可实施。

第六章附录

附录一：财务报销申请表

|项目|内容|

|申请人姓名||

|部门||

|报销项目||

|报销金额||

|费用发生日期||

|相关凭证||

|申请人签字||

|部门负责人签字||

|财务部审核签字||

|公司领导签字||

附录二：相关法律法规

1.《中华人民共和国会计法》

2.《企业财务通则》

3.《财务会计报告条例》

结语

通过本制度的实施，建设监理公司期望能够进一步规范财务报销流程，提高资金使用效率，确保财务管理的合规性和透明度，为公司的可持续发展提供有力支持。所有员工应认真学习并遵守本制度，以确保各项财务活动的顺利进行。