财务自查自纠整改报告范文.docxVIP

财务自查自纠整改报告范文

财务自查自纠整改报告范文(一)

20xx年，xxxx财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员力量有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有很多内容不符合规定并有重大纰漏，需要马上整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的问题进展整改，现将整改状况汇报如下：

一、整改内容

1、收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。

2、价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进展变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差异。

3、成品库房入库数量不精确，经过实物盘点发觉账实不符。

4、地磅室汇总台帐漏计一车原料，单据号码为702#。

二、大事发生缘由

1、工作态度不够严谨，不能严格仔细的执行财务制度，未能认真慎重的审核财务票据，加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人员付款或者聘请财务人员一名，本部门考虑费用加大缘由，打算自己克制困难努力办理，结果出票人出具错误结算单，而付款人未能仔细审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又未能在开具发票和账务处理中复查原始票据，导致未能准时发觉失误而失去最正确纠错时机。

2、价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单，但是均由康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事人不在，失去了修改的客观条件及意义。

3、成品库房产成品入库不准缘由很简单，主要由于库管员缺乏工作阅历，入库计数治理流程不明确，而本部门负责人虽然屡次指导，但未能对库管员的实际操作进展严格监视、检查和催促，固然也不能排解生产收购期日常详细业务缠身减弱了对下属工作的监视职能的执行。

三、给公司造成的后果

1、因出票人轻率出票及付款人缺乏具体仔细的审核致使公司给农户多付款项为8287.47元。

2、没有准时修改磅单，对账务检查带来诸多不便，给公司没有造成其它实际经济利益影响，也没实际损失。

3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大，导致公司会计对存货资产无法正确计量，失去资产治理及掌握的实际意义。为到达资产治理目的，公司不得不屡次组织人力、物力、财力盘点实物，又给公司增加了肯定的不该发生的费用。

4、地磅单据没有统计入台帐，是由于司磅员疏忽漏计，而报表报至财务部，当时对磅单的号码的连续性没有准时确认。

四、整改结果

1、未签字票据已经全部找到当事人履行了签字的手续。

2、磅单和付款单据不符局部，已经全部查找出缘由，进展备注说明，并另行制作了调整表，并与其它相关资料装订在一起，以备随时查阅。

3、多付款局部，分别都找到了收款人。目前正在通过法律程序处理。

4、库房盘点已经全部完毕，针对该问题，公司制定了产成品出库的补充细则，并已经开头实施新的补充细则，实行双人出库。目前进展顺当。另依据员工力量及特点，对库管员进展了调整：由赵青俊接替库管工作，负责存货的计量和收发;原库管马艳萍因熟识存货分布状况，以库房协管员身份连续帮助赵青俊治理存货。

5、漏计的购入原料，经过查证得到落实，原料已经入库，货款已经支付，并已经改正原始台帐记录。

6、对账实不符局部已经做了据实调整。

7、全厂于20xx年xx月25日完成资产复查和补盘工作，现正在进展资料整理。

五、整改后的反思及建议：

1、部门负责人要尽自己所能对下属员工定期检查、培训和考核，以提高低属的工作力量，准时发觉错误，并力争给每个岗位配备适合的工作人员，从而提高工作质量，降低发错几率。

2、对本部门工作要进展定期和不定期的自查，发生失误和错误争取在第一时间弥补、挽回和改正。

3、为避开发生失误，削减损失，并利于部门负责人加强对部门工作的监视、检查和改良，建议在下一个生产收购期考虑以下方案：(1)增加稽核会计一人，也可以考虑长期录用，费用全年应当约2万元。(2)收购期可以仿效其他