公司差旅费报销管理制度样本.docVIP

1、目标

为完善企业制度建设，加强财务监督和控制，规范出差管理，结合企业实际情况，特制订本制度。

2、适用范围

本制度适用对象为企业本部全体职员。

3、定义

“出差”指因公到太原市以外地域处理企业事务行为。

4、标准

企业各部门人员要本着合理、节省、高效标准使用差旅费。

4.1能够经过其它方法处理事务，尽可能不安排出差，严禁以出差为由外出旅游或参与其它私人性质活动；

4.2在时间许可情况下，能坐火车就不安排乘飞机，能乘坐通常列车，就不安排特快或动车组；

4.3相同住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住应安排标准间、多人间；

4.4差旅费使用必需有明确目标。出差完成后必需向直接上级和分管副总汇报工作结果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。

5、审批及报费步骤

5.1部门经理（含）以上人员有权给下属派差，凡出差人出差前必需具体填写《出差申请单》-出差申请联，经分管领导审批后方能出行。特殊情况下许可口头派差，出差人应通知人事部，返回后出差（负责）人应补填《出差申请单》-销差申请联，经分管领导审批后交人资部门作为考勤及加班依据；

5.2出差人员持经同意《出差申请单》-出差申请联方能到财务部门办理借款手续，借支额度依据实际情况确定，借款步骤：借款人填写《借款单》-部门主管审核-分管领导审批-总经理核准-财务总监审批付款，超出1万元现金借款，借款人应提前一天通知财务