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财务票据的管理制度

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财务票据的管理制度（通用11篇）

在现在社会，需要使用制度的场合越来越多，制度是一种要求大

家共同遵守的规章或准则。相信很多朋友都对拟定制度感到非常苦恼

吧，以下是小编收集整理的财务票据的管理制度，仅供参考，希望能

够帮助到大家。

财务票据的管理制度篇1

为了严格按照国家颁发的票据管理规定，建立健全票据内部管理

制度，做到专人管理，严格执行发放、领用、结存和核销手续。特作

如下规定：

一、收据必须是财政局购买的行政事业性收费收据，不得以其他

收据代替。

二、收据有专人负责购买、保管，领用人在收据用完后，交回保

管员，每年年底，保管员将用完收据连号整理后交财政非税部门，不

得擅自销毁。保管员要核查原始凭证的签名手续。

三、开具的收据应按规定做到按号码顺序填开，填写应项目齐全、

内容真实、字迹清楚，大小写金额符合规定，全部联一次复写开具，

内容完全一致。

四、开错收据应在收据上加盖“作废”章，重新开具收据，不得

在开错的收据上涂改。

五、不重复开收据，对丢失的收据联，只能出书面证明，证明中

注明开票日期、收据名称、对方单位名称、内容、金额、收据编号。

六、收据存根联保持完整，开错的“作废”收据必须粘附在收据

本中全部保存，不得私自销毁。

七、收据不得转让、转借、代开，不得拆本使用收据，不得自行

扩大收费范围，各种收据不得混淆使用。

财务票据的管理制度篇2

1、为了加强票据（含非税收入专用收据、非税收入一般缴款书、

往来结算收据、门面租赁发票等）管理，规范票据的领用、缴、销制

度，根据《会计法》的有关要求，结合本校实际，特制定本制度，请

严格遵守执行。

2、对票据的使用，设立票证兼管员，由单位会计担任，负责各类

票证的领入、领用、回收、上缴、保管等工作，票据管理人员调离岗

位时，必须认真办理移交手续，移交不清，不得离职。

3、票据领用、缴销票据时，应点清票据数量（本数、份数），办

理xx领用、缴销手续，明确责任。票据员应按规定设置票据登记帐薄，

规范登帐，妥善保管票据领用、缴销凭证，年终装订归档。按季盘点

库存票据，保证帐、票相符。

4、核销已使用的票据时，票据员在稽核每本票据收费金额、确认

款项已解缴及按规定使用票据后给予缴销，在缴销票据时发现问题，

票据员要及时向分管领导汇报。

5、使用票据收费必须两人以上，一人开票，一人收款，票证按顺

序号填写，各联一次复写，字迹清楚，大小金额不得涂改。其它内容

涂改必须加盖收费人私章并仅限修改一次。收费票据必须盖单位公章

和开票人签章，填写收费项目名称并详细注明结算方式，票据已填写

撕出需作废的，收费两人必须同时签名并向分管领导说明原因，经审

批后方可作废。收入汇总缴款书由开票人填写，收款人复核，分管领

导审查无误后解缴，若出现票据金额与缴款书不符的，同样追究复核

人责任。

6、加强票据管理。发生票据遗失或被盗等，当事人必须将遗失、

被盗票据的名称、编号及数量等情况及时向单位领导汇报，写出书面

检查，经单位认真审查核实，上报相关主管部门审批后方可核销，遗

失、被盗核销的票据应予登记存档以备查对。人为原因造成票据损失

的要追究当事人责任。

7、单位不得使用自行印制或自购收费收据，一切收费均用财政、

税务部门统一印制的正规票据。

财务票据的管理制度篇3

一、单位使用的票据，应指定专人向县财政局、教育核算管理中

心购领。

二、各类票据应有会计负责保管、发放、缴验和结报工作，要建

立健全票据使用登记制，严格保管、领用和核销手续，定期检查，发

现问题及时报告单位领导和上级主管部门、财政部门。

三、单位对各类票据要严格分清使用范围，不得混用；不准自行

购买、自制；不准转让、代开；不准代替发票使用。

四、票据必须顺号使用。收据联应加盖单位使用的“财务专用章”

和收款人的私章。票据使用时填写内容必须规范完整，票据填写错误

应另行填开，不得涂改，填错票据应加盖“作废”章，保存其各联备

查。

五、票据缴验结报时要审核收费资金是否足额解入银行帐户，是

否规范使用票据，是否按规定标准收费，作废票据各联是否齐全。

六、单位如发生机构变更或管理票据的经办人员调动时，必须办

理移交手续，将票据登记簿及尚未使用的空白票据填写移交清册，