集团公司司库管理办法.docVIP

xxx集团公司司库管理办法

第一章总则

第一条 为适应xxx集团公司（以下简称集团公司）综合性国际能源公司战略目标要求，建立司库管理体系，进一步整合集团公司金融资源，强化管控能力，提升整体价值，根据国家有关法律法规和集团公司有关规定，制定本办法。

第二条 本办法适用于集团公司及其全资子公司、直属企事业单位（以下统称所属企业）的司库管理。

集团公司及所属企业控股公司参照本办法执行。

第三条 本办法所称司库是指根据集团公司发展战略对其所拥有或控制的金融资源统筹管理的行为，包括资金流动性、债务融资、金融市场投资、司库风险管理等四个方面。

本办法所称所属金融企业是指具备国家金融监管部门授予的金融业务许可证，并由集团公司控制的企业，包括xxx财务有限责任公司等。

第四条 集团公司实行全面管理、集中控制、统一规划、规范运作的司库管理体系，通过结算集中、现金池统一、多渠道融资、多元化投资、司库风险全面管理、信息系统集成等手段，统筹管理金融资源，有效控制金融风险，保障生产经营需要。

第五条 司库管理坚持服务主业、安全至上、效率优先的原则。

第六条 集团公司司库委员会是司库管理的议事协调机构，负责审议司库管理规章制度及发展规划、债务融资和金融市场投资的规划计划及司库风险管理策略，协调司库管理的其他特别事项。

司库委员会办公室设在集团公司财务资产部，承担委员会日常工作。

第七条 财务资产部是司库管理职能部门，组织制订司库管理规章制度及发展规划；组织制订并实施债务融资、金融市场投资的规划和计划，以及司库风险管理策略；负责资金流动性管理、银行关系管理及司库委员会授权管理的其他事项。

第八条 所属企业根据司库管理职能，建立健全本单位司库管理规章制度，负责本单位资金流动性管理、司库风险管理和银行关系管理。

第九条 所属金融企业根据司库管理职能，执行集团公司资金流动性管理政策、司库风险管理策略以及集团公司金融业务的统一规划和计划；具体实施债务融资、金融市场投资和本企业司库风险管理。

第二章资金流动性管理

第十条 集团公司根据生产经营需要，采取现金集中、结算集中、控制营运资金量等手段，合理安排资金收入，有效保障资金支出。

第十一条 财务资产部应当于每年一季度根据本年度集团公司资金收支计划，结合资金收支计划以外的其他收支情况，提出本年度集团公司营运资金量建议指标。经司库委员会审议，报请总经理办公会批准后组织实施。

第十二条 xxx财务有限责任公司依据集团公司营运资金量，合理安排资金头寸。营运资金量不足时，由财务资产部协调解决；营运资金量以外的资金，由财务资产部统一调配。

第十三条 所属企业依据生产经营实际、年度预算和投资计划等，按要素编制本企业年、月、周资金收支计划，并报财务资产部审批。财务资产部汇总形成集团公司资金收支计划。

所属企业应当按照批复的资金计划严格执行，除特殊情况外，没有资金计划的支出业务不予办理。

第十四条 集团公司实行结算集中管理。集团总部和所属企业境内外结算由xxx财务有限责任公司办理，通过签约银行收付，xxx财务有限责任公司不能办理的，直接通过签约银行收付。

境内人民币通过总分账户联动实时收付，境内外汇实施落地后集中管理，境外外币实施收支两条线集中管理。

第十五条 集团公司统一设立全球现金池，选择银行及地点，确定币种和账户归集关系。财务资产部管理全球现金池，负责现金池头寸的平衡和调拨。

所属企业应当在xxx财务有限责任公司设立内部现金池用于逐级归集资金，未经集团公司批准不得自行在银行设立现金池。xxx财务有限责任公司对所属企业提供现金池归集服务，提供内部存贷款业务，保证所属企业资金流动性管理需求。

第十六条 集团公司实行账户一级审批制度。所属企业开立、变更和撤销账户由财务资产部审批，未经批准不得在任何机构以任何形式设立账户。

所属企业所有收支纳入集团公司账户管理体系，不得采取任何方式截留收入或坐支。

第十七条 所属企业根据客户信用等级制定信用期，扩大资金收入；严格合同履行，实现资金收入及时足额回笼；加强应收账款管理，建立欠款责任追究制度。

第十八条 所属企业建立健全资金支出授权审批制度，完善资金支出内部控制措施，及时确认应付款项，按照约定条件支付，禁止办理未经审批或审批不完善的支出。

第三章债务融资管理

第十九条 集团公司实行债务融资一级管理。集团公司、xxx股份有限公司和所属金融企业作为主要融资主体，通过直接融资和间接融资方式实施债务融资。所属企业未经集团公司批准，不得自行融资。

第二十条 财务资产部组织制订中长期融资规划，并于每年一季度组织编制年度债务融资计划，经司库委员会审议，报请总经理办公会批准后组织实施。

第二十一条 财务资产部根据年度债务融资计划，按照成本最低的原则，制订