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大连分公司2019年第二次自我测试

实施方案

根据分公司公司2019年内控重点工作安排，决定从9

月10日开始开展2019年第二次内控自我测试。为有效指导

此次内控自我测试工作，确保测试工作顺畅、高质、高效开

展，特制定本实施方案。本实施方案主要包括测试目的、组

织与职责、测试范围、测试步骤及工作要求等内容。

一、测试目的

1.检查分公司2019版内控手册执行情况，及时发现问

题，提出整改措施。

2．迎接**内部控制测试。

3、加强公司特殊风险领域风险防控。

二、组织与职责

本次测试工作组织形式与分工如下：

经营计划科负责此次测试的组织与实施；财务科、人事

科、生产、管道、运销、安全、供应站等部门给予配合。9

月日组织相关部门召开了测试方案审查会，对本次测试

的范围和重点关注内容进行了明确：

1.经营计划科职责

（1）组织制订内控测试计划和实施方案；

（2）组织测试人员针对测试系统进行培训；

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（3）解答和解决测试过程中的问题和难点；

（4）收集、整理测试组上报的问题，下发改进意见；

（5）组织分析例外事项情况。

2.财务、供应等部门职责

（1）对测试方案进行审查，提出修改意见；

（2）配合经营计划科完成现场测试。

3．测试小组组成：

组长:张栋

副组长：刘波、邱志灵

主审：葛敬月、慈翠梅

成员：铁玉莲、叶莫西、陈彦伟、高川、路殿龙、祁

小溪、杨雪铭、李慧琳、王巍、姜茹、王鹤、

三、测试有关安排

（一）测试涉及部门和测试内容

涉及部门：财务、经营计划、人事、供应、安全、生产、

管道、运销等，全面覆盖分公司适用流程中重要业务流程关

键控制测试，对部分重要业务流程进行跟单测试。

（二）测试形式

1．根据**要求，本次测试将采用ARCM内部控制测试

系统模块和手工测试相结合的方式进行，形式为现场测试。

（2）测试业务区间：2019年1月1日至2019年10月15

日。

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（三）测试标准及基本方法

1．测试标准

按照**《内部控制测试管理规定》的规定和标准，根

据《**2019版内部控制管理手册》及本《实施方案》开展

工作。

具体见测试打包资料—测试相关培训材料；

四、测试时间节点

第一阶段：（10月20日前完成）。对各部门进行ARCM

系统测试培训、各部门制定测试计划。

第二阶段：（10月25日前完成）。部门完成测试任

务，在测试系统内提交测试资料。

第三阶段：（10月29日前完成）。经营计划科组织对例

外事项进行分析、研讨，下发整改通知，各部门上报整改结

果。

五、具体工作要求

1.本次自我测试由经营计划科负责组织和实施。

2.本次测试仍然采取内控牵头，业务驱动。

样本量：

频率为：

随时（根据2019年发生现场折合抽取）40

年（1个，没有则不抽取）

半年（1个）

3

季度（2个）

月（8个）

周（5、10.15个）10

每日一次（20--40个）20

每日数次（25--60个）30

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