中光学：公司拟收购南阳南方智能光电有限公司股权项目涉及的南阳南方智能光电有限公司股东全部权益价值资产评估报告.docx

本资产评估报告依据中国资产评估准则编制

中光学集团股份有限公司拟收购

南阳南方智能光电有限公司股权项目

涉及的南阳南方智能光电有限公司股东全部权益价值资产评估报告

中致成评报字[2024]第0035号

(共一册，第一册)

北京中致成国际资产评估有限公司

2024年04月25日

中国资产评估协会资产评估业务报告备案回执

报告编码：

1111200025202400262

合同编号：

ZZC240063

报告类型：

法定评估业务资产评估报告

报告文号：

中致成评报字[2024]第0035号

报告名称：

中光学集团股份有限公司拟收购南阳南方智能光电有限公司股权项目涉及的南阳南方智能光电有限公司股东全部权益价值资产评估报告

评估结论：

33,343,601.47元

评估报告日：

2024年04月25日

评估机构名称：

北京中致成国际资产评估有限公司

签名人员：

刘兴君(资产评估师)会员编号朱吉(资产评估师)会员编号(可扫描二维码查询备案业务信息)

说明：报告备案回执仅证明此报告已在业务报备管理系统进行了备案，不作为协会对该报告认证、认可的依据，也不作为资产评估机构及其签字资产评估专业人员免除相关法律责任的依据。

备案回执生成日期：2024年09月30日

中光学集团股份有限公司拟收购南阳南方智能光电有限公司股权项目

涉及的南阳南方智能光电有限公司股东全部权益价值资产评估报告

北京中致成国际资产评估有限公司第2页

中光学集团股份有限公司拟收购

南阳南方智能光电有限公司股权项目

涉及的南阳南方智能光电有限公司股东全部权益价值

资产评估报告摘要

中致成评报字[2024]第0035号

中光学集团股份有限公司：

北京中致成国际资产评估有限公司接受贵公司的委托，遵守法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观、公正的原则，履行适当的资产评估程序，采用资产基础法和收益法，对南阳南方智能光电有限公司的股东全部权益价值在评估基准日的市场价值进行了评估。现将资产评估报告摘要如下：

评估目的：中光学集团股份有限公司拟收购南阳南方智能光电有限公司股权，为此需要对评估基准日南阳南方智能光电有限公司股东全部权益的市场价值进行评估，为上述经济行为提供价值参考。

评估对象：南阳南方智能光电有限公司的股东全部权益价值。评估范围：南阳南方智能光电有限公司的全部资产及负债。

评估基准日：2023年12月31日价值类型：市场价值

评估方法：资产基础法、收益法

评估结论：本资产评估报告选用收益法评估结果作为评估结论。具体评估结论如下：

经评估，南阳南方智能光电有限公司股东全部权益价值为3,334.36万元，较账面净资产3,326.94万元评估增值7.42万元，增值率为0.22%。

评估汇总情况详见下表：

北京中致成国际资产评估有限公司第I页

中光学集团股份有限公司拟收购南阳南方智能光电有限公司股权项目涉及的南阳南方智能光电有限公司股东全部权益价值资产评估报告

目录

声明 1

资产评估报告摘要 2

资产评估报告正文 4

一、委托人、被评估单位和评估委托合同约定的其他评估报告使用者概

况 4

二、评估目的 7

三、评估对象和评估范围 8

四、价值类型 12

五、评估基准日 12

六、评估依据 12

七、评估方法 16

八、评估程序实施过程和情况 25

九、评估假设 27

十、评估结论 28

十一、特别事项说明 30

十二、资产评估报告的使用限制说明 32

十三、资产评估报告日 33

十四、签名盖章 34

资产评估报告附件 35

中光学集团股份有限公司拟收购南阳南方智能光电有限公司股权项目 涉及的南阳南方智能光电有限公司股东全部权益价值资产评估报告

北京中致成国际资产评估有限公司第1页

声明

一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。

二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定和本资产评估报告载明的使用范