财务交接清单模板及交接流程.xlsxVIP

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财务部交接清单

单位名称: 交接时间: 交接地点:

类别 项目 单位 数量 时间段 登录账号、密码 地址、联系方式 备注

所属税局及

专管员联系方式 地税管理所

国税管理所

法人一证通

各类手工账本 总账

往来明细账

库存账本

现金日记账

银行存款日记账

记账凭证

其他账本

电子账务 以上账本的电子文档

收支往来明细账

财务软件

软件数据备份

各类报表及

相关报告 增值税、附加税月报表

资产负债表、利润表

企业所得税季报表

税务年报表(汇算清缴)

工商年报表、公示报告

其他报告

科目余额表

发票类 税控盘

发票汇总表

各类票据

(按总金额备注) 支出凭证

报销票据

其他原始凭证

各类证照 营业执照正、副本

社保登记证

开户许可证(银行)

机构信用代码证(银行)

食品流通许可证

各类章 财务章、人名章

发票专用章

公章、合同章

银行、现金相关 各网银U盾

基本户开户行名称、地址

一般户开户行名称、地址

购买支票证书

转账支票

现金支票

库存现金余额

银行存款余额

余额调节表

合同类别 办公场地租赁合同

门店租赁合同

各门店员工宿舍合同

其他相关合同

交接前相关事项联系人及联系方式:

交接后相关事项咨询人及联系方式:

交接人: 接交人: 监交人: 日期:

财务交接管理办法

一、总则

1.为了规范财务人员工作交接行为,明确交接双方和监交人员的职责,保证财务工作的连续性和财务信息的完整性、准确性,特制定本办法。

2.本办法适用于公司内部涉及财务工作交接的所有情况,包括财务人员离职、岗位调动以及临时交接等。

二、交接准备

1.移交人员的准备工作

对所保管的会计凭证、会计账簿、财务报表、审计报告等各类财务资料进行全面整理,确保资料齐全、完整,按类别和时间顺序排列,并编制详细的移交清单。清单内容应包括资料名称、所属期间、数量、存放位置等信息。

对尚未处理完毕的业务,如未入账的原始凭证、未完成的报销流程、正在进行的财务分析项目等,应详细记录业务内容、进展情况、后续处理建议等,并注明相关的联系人信息。

整理各类财务印章(如财务专用章、发票专用章等)、票据(如空白发票、收据等)、密钥(如网银U盾、财务软件登录密钥等),并确保其数量准确、状态正常。

核对各类账户(包括银行存款账户、库存现金账户等)的余额,编制截至交接日的账户余额表,确保账实相符、账账相符。如有不符情况,应在交接前查明原因并进行调整,如无法及时调整的,应详细说明情况。

2.接收人员的准备工作

了解即将接手的工作内容和职责范围,熟悉相关财务制度、业务流程和财务软件的操作方法。

与移交人员沟通,提前了解财务工作的大致情况,包括财务资料的存放形式、业务处理的特殊事项等,为顺利交接做好准备。

三、交接内容

1.会计资料交接

会计凭证:包括原始凭证和记账凭证,按月份或业务类型分类移交,注明凭证的起止编号、所属年度和期间。接收人员应核对凭证数量、内容完整性,检查凭证上的签字盖章是否齐全。

会计账簿:移交总账、明细账、日记账等各类账簿,确保账簿封面信息完整,账页连续,记录清晰。同时,移交与账簿相关的启用表、账户目录等资料,接收人员应核对账簿余额与移交人员编制的余额表是否一致。

财务报表:移交月度、季度、年度财务报表,包括资产负债表、利润表、现金流量表等主表以及相关的附表和附注,确保报表数据准确、勾稽关系正确,报表的编制依据和方法有相应说明。

审计报告和税务资料:包括历年的内部审计报告、外部审计报告以及税务申报资料(如纳税申报表、税务检查记录等),接收人员应了解审计意见和税务处理情况。

2.财务工作事项交接

未完成业务:移交人员详细说明未

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