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开发企业融资往来款项管理方案

企业融资往来款项管理制度

第一章总则

为规范企业融资往来款项的管理，保障资金安全和流动性，根据国家法律法规和本公司相关政策，制定本制度。融资往来款项是企业日常经营活动中不可或缺的组成部分，涉及资金的收付、对账、管理等多个环节。通过建立有效的管理制度，旨在降低财务风险，提高资金使用效率，促进企业的可持续发展。

第二章适用范围

本制度适用于公司所有部门和员工，涉及融资往来款项的申请、审核、支付、回款、对账及相关财务管理工作。所有参与融资往来款项管理的人员均须遵守本制度的相关规定。

第三章管理规范

融资往来款项管理应遵循以下规范：

1.资金申请与审批

所有融资往来款项的申请需由相关部门提出，并填写《融资往来款项申请表》。申请表需包括资金用途、金额、支付方式及预计回款时间等信息。审批流程包括部门经理初审、财务部复审及高层管理人员最终审批。

2.支付流程

经审批的融资往来款项，由财务部负责支付。支付前需确保资金来源合法、用途合理，支付凭证齐全。支付方式可采用银行转账、支票等，具体方式由财务部根据实际情况选择。

3.回款管理

所有融资往来款项的回款情况需进行跟踪记录。财务部应定期与相关部门沟通，确认回款进度，并及时更新《融资往来款项管理表》。对于逾期未回款项，需制定催款措施，确保资金及时回笼。

4.对账与核对

财务部应定期与合作方进行对账，确保融资往来款项的准确性。对账时需核对支付凭证、回款记录及相关合同，发现问题及时沟通解决。每月对账完成后，需形成对账报告，并由相关负责人签字确认。

5.资金安全与风险控制

融资往来款项管理过程中，需加强资金安全意识。财务部应建立资金监控机制，定期分析资金流动情况，识别潜在风险。对于涉及大额款项的融资活动，需进行风险评估，必要时可聘请第三方机构进行财务审计。

第四章操作流程

融资往来款项的管理操作流程如下：

1.申请阶段

相关部门根据业务需要提出融资往来款项申请，并填写《融资往来款项申请表》。申请表需附上相关支持文件，如合同、发票等。

2.审批阶段

申请表提交至部门经理进行初审，审核内容包括资金用途的合理性、金额的合理性等。初审通过后，提交财务部进行复审，复审通过后上报高层管理人员进行最终审批。

3.支付阶段

财务部根据审批结果进行款项支付，并填写支付凭证。支付凭证需附上《融资往来款项申请表》及相关支持文件，确保记录完整。

4.回款阶段

财务部在支付后需跟踪回款情况，记录回款进度。若回款逾期，需及时采取催款措施，与合作方进行沟通。

5.对账阶段

定期与合作方进行对账，核对融资往来款项的支付和回款情况。对账完成后，形成对账报告，确保数据准确。

第五章监督机制

为确保本制度的有效实施，建立如下监督机制：

1.内部审计

财务部应定期对融资往来款项的管理进行内部审计，检查各项操作是否符合本制度的规定，发现问题及时整改。

2.定期汇报

财务部需定期向高层管理人员汇报融资往来款项的管理情况，包括资金流动情况、回款进度、风险控制情况等。

3.反馈与改进

各部门在融资往来款项管理过程中，若发现制度执行中的问题或不足，应及时向财务部反馈。财务部根据反馈情况进行分析，必要时对制度进行修订和完善。

第六章附则

本制度由财务部负责解释，自颁布之日起实施。制度的修订应经过部门经理会议讨论通过，并及时向全体员工公布。对于未尽事宜，按国家相关法律法规及公司其他规章制度执行。

通过实施本制度，旨在提升企业融资往来款项的管理水平，确保资金的安全性和有效性，为企业的可持续发展奠定坚实的基础。