加强收费室管理确保收入准确流入医院 .pdfVIP

加强收费室管理确保收入准确流入医院

收费室作为医院的一个窗口，主要负责医院的各项业务收入。大部分医院收

费室隶属财务科，主要由财务科长领导，由收费室负责人统一、组织安排工作。

各临床和医技科室进行各项医疗服务，不准向病人或家属收取任何费用，都由收

费室统一收取，如发现漏费或少收等现象会及时进行补收。加强收费室管理，制

定合理的收费制度，会确保医院业务收入准确流入医院。

1对收费员的管理

1.1提高收费员的思想素质：病人来就诊首先接触的是收费员，如果服务态

度好，病人病情就会减轻，收费员长期进行收费工作，天天和钱打交道，这就需

要收费员有较高的思想素质。定期对收费员进行职业纪律和有关的法律法规教

育，让他们树立正确的人生观和价值观，具有公私分明，不贪不占，遵纪守法，

廉洁自律，尽职尽责，安心工作，任劳任怨，严肃认真，一丝不苟的职业道德，

对病人使用礼貌用语，态度和蔼，急病人所急，一切以病人为中心。

1.2提高收费员的业务水平：收费员主要负责全院门诊病人的挂号、收费、

药品划价，住院病人入院、记账、收费、结账、催费等日常工作。收费员应熟练

使用计算机收费软件，正确处理各项业务。收费员要严格贯彻执行国家的有关方

针政策、医疗收费标准和药品价格的规定，做到应收则收，应收不漏，日清月结，

当天的收入必须当天上交财务科，不得挪用公款。为了确保收费员及时上交收入，

可以实行收费员借周转金制度。收费员只有通过不断的学习、培训和实践，掌握

新知识、新技术，才能提高自己的工作技能，使工作日臻完善。

2加强对票据的管理

2.1票据申购的控制：医院应指定专人负责收款票据的购买和印制，由票管

员提出购印数量请求，经财务科长审核后办理购印。完成购印后，分别详细登记

购印票据的名称、日期、数量和票据的起止号码。

2.2票据的领用控制：票据只有经授权的人员才能领用，按使用量确定每次

领用定额，票管员对领用人员领用的票据必须记录领用日期、数量、份数、起止

号码，并经领用人员签名确认。票管员要定期对领用的票据进行清理，查看票据

是否及时退回，如果没有及时退回，向领用人说明，并要求及时退回。

2.3票据的核销：收费员将票据用完时，随同日报表送财务科，由票据管理

员审核，逐号连号进行票据核销，并记录退还日期，由退还人员签名确认。每月

票管员须编制票据使用情况表，经财务科长审核签章存档。

3对收费员取得的收入的管理

3.1医院的业务收入主要包括药品收入和医疗收入，都必须严格按照卫生部

规定的医疗收费标准和药品价格的规定进行收费，不得任意扩大收费标准和范

围。对于新开展的各项检查、治疗服务项目，实行按成本收费，具体标准由医务

科和财务科统一核算决定，并报上级批准后方可执行。

3.2收费员取得的收入，都必须录入计算机收费管理系统填制发票，一式三

联，一联交病人作为收费凭据，一联随处方或检查治疗单交病人转交各科室，作

为已交费的证明，一联为存根保管。收费员将当天的收费生成日报表，一式3

份，一份交送财务科作收入账；一份由收费员贴于收费发票存根联背后作为当天

的收入已交证明；一份由收费员自行保管作为备查，收费员将日报表和现金相核

对后送财务科出纳员，出纳员收到现金后，在日报表上签字盖章。收费员不准将

业务收入私自留存或转借他人。

4加强对收费室的监督和稽核工作

4.1对收入的监督和稽核：财务稽核人员每天必须进行三核对，一要将收费

员的收款存根总金额与日报表相核对；二要将收款存根各项目与药房及各医技科

室的收费联核对；三要将收款日报与出纳员的业务收入存款单核对，要求三核对

的数字准确一致。月底，由计算机系统管理员打印出每位收费员的门诊收退费统

计报表和出院结算财务汇总报表，财务稽核人员根据门诊收退费统计报表和出院

结算财务汇总报表汇总每位收费员的月总收入，由总收入扣除应交医保、农保收

入即是收费员当月的应交收入，将应交收入与财务账的现金二级明细账（财务账

可以在现金科目下按收费员姓名设置二级明细科目）进行核对，审核收费员当月

是否全额上交收入，如发现长款或短款，要立即查找原因，并写出书面报告。

4.2对票据的稽核工作：对收费员上交的票据存根联应及时进行核对。如门

诊电脑收据主要是核对收费员日报表上的收据起止号、退费总金额是否与门诊收

据存根相符，门诊电脑收据编号是否连续。

5在进行收费室管理时应注意的问题

5.1加强病人预交金的管理：近年来，医院预收医疗