最新酒店内部审计方案 .pdfVIP

【其它】

春去秋来，四季轮回，酒店已经迈进一个新世纪。我们财务部也有了一个全

新的开始，人员结构有较大的调整，基本上都是新人、新岗位，带队的任务落在

我的肩上。我们都感到担子重了、压力大了，但是我们没有畏缩，在领导的正确

引导和各部门的大力支持下，凭着责任心和敬业精神，我们逐步成熟起来。为了

进一步的发展和提高，我觉得有必要对这半年多的工作做一简单的回顾。

一、作为非盈利部门，合理控制成本

有效地发挥酒店内部监督职能是我们上半年工作的重中之重。年初，为了加

强会计基础工作的规范性，完善公司的管理机制，财务部制定了新的《管理细则》。

细则中对借款、费用报销、审核等工作程序作了详实的解释。我们通过对细则的

学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消

化、严格把关。在出纳环节中，我们强调一定要坚持原则、不讲人情，把一些不

合理的借款和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中，我们依据细则中的规定，

认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。通过这半年的实践，我们的工作

取得了显著的成效。数字是最有说服力的，在销售额与上年同期基本持平的情况

下，三费(管理费用、销售费用、财务费用)却比去年同期下降了20.8%.通过实际

工作，我们都深刻的意识到加大成本控制的力度，尽快推出相应制度的必要性。

二、控制心情和情绪

财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表但大家以苦为乐，从来没有怨

言，工作干得有声有色。为了提高员工的荣誉意识，针对公司出台的工资考核制

度，我们相应地制定了内部员工工资考核方案，由部门经理依据员工的岗位描述

对其平时的表现进行综合评判并作为参考递交会计主管。考核制度的实行有效地

调动了大家的积极性，充分发挥了企业的奖励机制，合理地利用了人力资源(转载

于::酒店内部审计方案)。

三、为了更好的与部门沟通

我们在完成本职工作的同时，发扬协作精神，积极配合总经办顺利完成了

2019年工商年检的工作，为随后通过企业贷款证年审做好了铺垫。为了配合物流

中心录入费用，我们及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作。为

了更好地核算营销部门的盈亏，为公司完成销售计划提供依据，我们及时记录每

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一笔到款，准确记录货款的清欠并周期性地与营销人员的往来帐进行核对，并做

到营销、财务、物流中心数据口径一致。

四、为了培养自身的综合能力

取人之长、补己之短。我们定期进行小组讨论、学习企业会计制度，大家互

相交流心得，熟悉各岗位的工作流程，把问题摆在桌面上。由员工转达给部门经

理，再由部门经理转达给主管，主管根据汇总上来的意见与建议做出相应的措施。

时光匆匆，不知不觉，2019年已经过去了一大半，在酒店总经理以及各部门

负责人鼎力支持配合下，财务部全体员工团结一致，紧密配合，顺利完成了上半

年财务工作任务。现对财务部上半年主要工作情况做以下总结和剖析，向酒店总

经理及各职能部门负责人做以下汇报：

一、主要工作及阶段性成绩

1、规范财务管理，年初协助总经办重新修订了酒店全年度目标执行计划，认

真编制了酒店财务总预算和各职能部门的财务收支预算，对酒店计划指标进行了

认真考核、分析;对财务收支两条线的执行情况进行了检查，监督。

2、资金管理是财务管理的一部分，是有关资金的获得和使用的管理工作，财

务部严格执行现金、银行管理制度，定期核对收入、应收应付往来;协助相关部门

及时催收应收账款，规避酒店资金在外循环，提高酒店流动资金使用率。

3、酒店财务漏洞绝大多数就是由于没有严格的财务稽核导致而成的，为了杜

绝各种漏洞，发挥财务职能监督作用，稽核人员根据中软酒管系统，按“权责发

生制”从各营业点收银到审核、出纳、每个环节精密衔接，相互监控，每天按照

稽核流程严格处理当天的事务，及时进行结账处理，发现问题及时解决。

4、每月按时上报财务报表，定时召开财务分析会，将酒店成本费用以及各经

营部门的物料消耗情况进行分析，并及时将信息反馈到各相关部门。

5、定时安排成本会计、采购员、厨房大佬对市场行情询价，月底对各营业点

进行实地盘点，做到账实相符。

6、按时完成了酒店营业执照、组织机构代码证的年检工作及酒店重要资质的

归档整理，顺利通过20XX年税务汇算清结。

二、目前工作存在的缺陷分析

1、培养员工成本意识，建立勤俭节约的企业文化