上市公司2024年内部审计工作总结及2025年内审工作计划 .pdfVIP

20242025

公司2024年内审工作总结

及2025年内审工作计划

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2024年公司内部审计工作在董事会的指导下，认真学习和执行《审

计署关于内部审计工作规定》和《内部审计准则》规定要求，按照公司

有关内部审计工作会议精神，遵循查错纠弊，维护法纪，促进管理的宗

旨，积极引导公司内部审计机构在加强单位财务管理和实现经济目标等

方面发挥积极的作用，根据公司2024年度内部审计工作计划，成立审

计小组，对财务收支、销售管理以及物资采购进行了审计。

一、审计工作的开展情况

（一）完成财务收支审计工作

从资产、负债、权益和损益的真实性、合法性和效益性方面进行了

审计，同时结合公司内部控制制度的建立和执行情况进行了监督和评价，

为后期在公司逐步开展经济效益审计、离任经济责任审计、风险管理审

计奠定了扎实基础。

（二）完成销售管理审计工作

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，

没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一是重点审查了公司2023年度销售合同，通过核查销售合同完整

性、合法性和履约情况，梳理清楚公司在客户管理的基本情况。二是审

查了营销部门在销售收款的相关内容。三是审查了营销部门的内部管理

制度完整与适用性。

（三）完成物资采购审计工作

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一是重点针对采购计划、审批、验收等环节进行了审计检查，同时

就采购合法合规性及合理性进行了审计。二是针对物资管理部内控管理

制度进行了全面梳理，并向物资管理部提出内部管理制度优化的建议。

三是对物资采购管理的信息化建设进行了检查。

二、存在的问题及整改措施

尽管我们在内审工作中做了一些工作，也取得了一些成效，但还存

在一些问题需要我们探索和改进。主要是内审信息化程度不高，内审常

态化及管理水平有待提高。2025年，我们要加强内审工作的信息化程度，

做好子公司的审计工作。

三、2025年内审工作计划

（一）年度审计工作要求

2025年内部审计工作将紧密围绕公司发展目标，树立以“监督促治

理”的审计理念，坚持“围绕公司发展中心、突出重点、求真务实”的

工作方针开展各项内部审计工作。

根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》等规定，积极

督促建立、健全各项内部审计规章制度，有效开展内部审计工作，确保

内部审计工作质量，充分发挥内部审计监督、管理、服务职能，为公司

的发展提供保障。

（二）年度审计工作内容

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