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公司财务报销制度及报销流程

一、制定目的及范围

为规范公司财务报销管理，确保报销流程的高效与透明，特制定本制度。此制度适用于公司全体员工的日常费用报销，包括差旅费、办公用品费、业务招待费等。通过明确报销流程，保障员工合法权益，提高财务管理效率。

二、报销原则

1.报销应遵循“真实、合规、合理”的原则，确保所有报销费用均为实际发生，并符合公司相关政策。

2.所有报销需提供合法有效的票据，未提供票据的报销申请将不予受理。

3.各部门需指定专人负责报销事宜，报销人与审核人不得为同一人，以防止利益冲突。

4.报销应在费用发生后的一个月内提交，逾期不予受理。

三、报销流程

1.报销准备

1.1票据收集：员工在发生相关费用时，及时收集并保留发票及相关凭证，确保票据的完整性与合规性。

1.2填写报销单：员工需根据费用类型填写《报销申请单》，并附上相关票据。

2.报销申请提交

2.1部门审核：员工将填写完成的报销单及票据提交给部门负责人进行初步审核。部门负责人需确认费用的合理性与合规性。

2.2签字确认：部门负责人审核通过后，在报销单上签字确认，并注明审核日期。

3.财务审核

3.1提交财务部：经部门负责人审核通过的报销单由员工提交至财务部。

3.2财务审核：财务人员对报销单及票据进行审核，重点检查票据的真实性、合规性及费用的合理性。

4.报销支付

4.1审批通过：经过财务审核后，报销单将进入审批流程，财务经理需在规定时间内进行审核。

4.2支付安排：审批通过后，财务部将根据公司财务安排，及时进行报销款项的支付，确保员工能够按时收到报销款项。

5.归档及记录

5.1资料归档：所有审核通过的报销单及相关票据需由财务部进行整理归档，确保日后可追溯。

5.2报销记录：财务部需定期对报销情况进行统计与分析，为管理决策提供依据。

四、特殊报销情况

1.紧急情况报销：如因特殊情况需及时报销，员工可向部门负责人提出紧急申请，部门负责人审核后可直接提交财务部。

2.差旅报销：差旅费用需提前向公司申请批准，员工出差后需按照公司规定提交差旅报销单及相关票据。差旅报销需附上行程单及住宿证明。

3.业务招待费用：业务招待费用需提供详细的招待记录，包括招待对象、时间、地点及招待内容，并附上相关票据。

五、报销纪律

1.员工责任：员工在报销过程中需如实填写报销单，确保提供的票据真实有效。如发现虚假报销，将依法追究责任。

2.审核人员责任：审核人员在审核过程中需认真负责，确保报销流程的合规与公正，发现问题及时反馈并纠正。

六、反馈与改进机制

为确保报销流程的有效性与适应性，公司将定期对报销制度进行评估与回顾，收集员工反馈意见，必要时进行相应调整。员工可通过内部邮箱或定期会议向管理层反馈报销流程中的问题与建议，以提升报销效率，增强员工满意度。

七、附则

本制度自发布之日起实施，由财务部负责解释与修订。所有员工在提交报销申请时，需遵守本制度的相关规定。若有未尽事宜，按照公司相关财务管理规定执行。

通过以上制度的实施，旨在提升公司财务管理水平，优化报销流程，确保每位员工的合法权益得到维护，同时提高公司整体的工作效率和管理规范性。