医院审计科2024年度工作总结报告.docxVIP

医院审计科2024年度工作总结报告

2024年，医院审计科在院党委和上级审计机关的坚强领导下，紧密围绕医院中心工作，认真履行审计监督职责，扎实开展各项审计工作，为医院的健康发展提供了有力的保障。本报告将从审计科的基本情况、主要工作、存在问题、改进措施及未来规划等方面进行全面总结。

一、审计科基本情况

医院审计科作为医院内部监督体系的重要组成部分，承担着对医院经济活动、财务收支、内部控制、风险管理等方面的审计监督职责。科室现有工作人员XX名，其中注册会计师XX名，审计师XX名，具备丰富的审计经验和专业知识。在过去的一年里，我们严格按照国家法律法规和医院规章制度，依法独立行使审计监督权，确保了审计工作的客观公正和有效实施。

二、主要工作回顾

（一）财务收支审计

日常财务收支审计

我们定期对医院的日常财务收支进行审计，重点关注收入是否合法合规、支出是否真实合理、资金是否安全完整等方面。通过审计，我们发现并纠正了一些财务管理中的不规范行为，如票据管理不规范、费用报销审批流程不严格等问题，及时提出了整改建议，并督促相关部门进行了整改。

专项资金审计

针对医院收到的各类专项资金，我们进行了专项审计，确保资金的使用符合规定，并发挥了应有的效益。通过审计，我们发现了部分专项资金使用中存在的问题，如资金使用效率不高、项目进展缓慢等，及时向上级部门进行了反馈，并提出了改进建议。

（二）内部控制审计

内部控制制度建设

我们协助医院相关部门完善了内部控制制度建设，对医院的采购、库存、资产管理、合同管理等方面进行了全面梳理和优化，提高了内部控制的有效性和效率。

内部控制执行审计

我们对医院内部控制的执行情况进行了审计，重点关注了关键控制点的执行情况、内部控制缺陷的整改情况等方面。通过审计，我们发现了一些内部控制执行不到位的问题，如采购流程不规范、库存盘点不及时等，及时提出了整改建议，并督促相关部门进行了整改。

（三）风险管理审计

风险识别与评估

我们协助医院相关部门进行了风险识别和评估工作，对医院面临的各种风险进行了全面梳理和分析，确定了风险等级和应对策略。

风险管理措施审计

我们对医院风险管理措施的执行情况进行了审计，重点关注了风险预警机制的建立和执行情况、风险应对措施的有效性等方面。通过审计，我们发现了一些风险管理措施执行不到位的问题，如风险预警机制不完善、风险应对措施不够具体等，及时提出了整改建议，并督促相关部门进行了整改。

（四）工程项目审计

工程项目预算编制审计

我们对医院工程项目的预算编制进行了审计，重点关注了预算编制的合理性、准确性等方面。通过审计，我们发现了一些预算编制中存在的问题，如预算项目划分不清晰、预算定额选用不合理等，及时提出了整改建议，并督促相关部门进行了整改。

工程项目结算审计

我们对医院工程项目的结算进行了审计，重点关注了结算依据的充分性、结算金额的准确性等方面。通过审计，我们发现了一些结算中存在的问题，如结算依据不充分、结算金额计算错误等，及时提出了整改建议，并督促相关部门进行了整改。

（五）经济责任审计

我们按照医院规定，对医院领导干部进行了经济责任审计，重点关注了领导干部在任职期间的经济责任履行情况、廉洁自律情况等方面。通过审计，我们发现了一些领导干部在经济责任履行中存在的问题，如财务管理不规范、决策失误等，及时向上级部门进行了反馈，并提出了处理建议。

（六）审计信息化建设

我们加强了审计信息化建设，引入了先进的审计软件和工具，提高了审计工作的效率和准确性。同时，我们还加强了与医院其他部门的信息化对接和共享，实现了审计数据的实时获取和分析。

三、存在问题与改进措施

（一）存在问题

审计力量不足

随着医院规模的扩大和业务的增多，审计工作量不断增加，但审计科的人员配备相对不足，导致部分审计工作难以深入开展。

审计覆盖面有限

由于审计力量有限，我们难以对所有经济活动进行全面审计，导致部分领域和环节存在审计盲区。

审计整改落实不到位

部分被审计部门对审计发现的问题整改不够及时、不够彻底，导致问题反复出现。

审计信息化建设滞后

虽然我们已经加强了审计信息化建设，但与先进医院相比，仍存在较大的差距，需要进一步加强。

（二）改进措施

加强审计队伍建设

我们将通过招聘、培训等方式，加强审计队伍建设，提高审计人员的专业素养和业务能力。同时，我们还将加强与外部审计机构的合作与交流，学习借鉴先进的审计理念和方法。

扩大审计覆盖面

我们将根据医院的发展情况和业务需求，合理调整审计计划，扩大审计覆盖面，确保所有经济活动都得到有效的审计监督。

加强审计整改落实

我们将加强对被审计部门的整改督促和指导，确保审计发现的问题得到及时、彻底的整改。同时，我们还将建立审计整改跟踪机制，对整改情况进行定期检查和评估。

加强审计信息化建设

我们将继续加强审计