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绿色金融标准的法治转型

陈波*

内容摘要：绿色金融标准作为一项治理工具，具有明确的统一性和规范性作用，是绿色金融

可持续发展的重要支柱。随着双碳目标的确立和绿色投融资需求的深化，以标准化增强治理

效能成为绿色金融业重要共识和绿色金融监管部门优先选项。作为政府监管、行业自律和社

会治理的评价基准，绿色金融标准的法治化应从标准化和法治化的互动出发，从标准的制定

主体、调整范围、法律效力和制定程序四个层面进行全面检视。为了完善绿色金融标准制度

体系，需在法治化视野下廊清绿色金融标准的内涵与外延，确立价值目标兼容、多元维度拓

展、适用逻辑协同和法治程序保障等有效运行机制。

关键词：绿色金融标准统一性规范性法治转型法律效力

中图分类号：DF438文献标识码：A

我国“十四五”规划强调“大力发展绿色金融，强化绿色发展的法律和政策保障”，展现出国家运

用法治保障绿色金融发展的宏观愿景。党的二十大报告指出要“完善支持绿色发展的金融、投资等政

策和标准体系”，表明党中央对建立和完善绿色金融政策和标准体系的决心。近年来，国内绿色金融

快速发展，绿色金融制度体系已初步形成。绿色金融标准作为绿色金融制度中重要的一环，被认为是

绿色金融可持续发展的重要支柱。【1]绿色金融标准通过多主体灵活设置市场准人、交易竞争、信用约

束等基础指标，顺畅了绿色投融资各环节。当前，国内绿色金融标准已初步形成国家部委及其授权机

构制定的绿色金融行业标准、地方政府及监管部门制定的地方标准、社会团体制定的团体标准三个

层次。我国绿色金融及其标准的法治发展进程有赖于国家通过顶层设计“自上而下”地推进，（2)这与

国内绿色金融的发展背景和现实需求密切相关。行政主体及行政权力的行使在绿色金融标准的制定

和实施中扮演着重要角色。然而，“自上而下”模式推动绿色金融标准发展的过程中也面临一些难题，

如绿色金融标准有关的行政规范性文件和正式标准界限模糊，行政机关借道正式标准对市场主体进

*浙江财经大学法学院讲师，武汉大学法学院博土后

本文系国家社科基金重大项目加强重点领域、新兴领域、涉外领域立法研究”（项目批准号：23ZDA075）以及浙江省哲学社会科

学规划课题“绿色金融标准的法治化建构研究”（项目批准号：24NDQNO46YB）的阶段性研究成果。

【1]参见中国人民银行、市场监管总局、银保监会、证监会：《金融标准化“十四五”发展规划》，载/xinwen/2022-

02/09/5672688/files/babb8d6995b14c5e9f1ffac89c6fd999.pdf,2024年1月13日访问。

【2】一般认为，“自上而下”模式是指政府推进型的法治发展模式，由政府主导、“自上而下”方式推进法治建设，其与西方法治发达

国家的内生自发演进模式相对应。“自上而下”的法治发展模式有其历史和现实原因。参见胡铭、张健：《法治中国建设中的公

众参与一一从“自上而下”到“双向互动”》，载《观察与思考》2014年第4期。

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东方法学2024年第2期

行权利义务约束；不同绿色金融标准内容要求不同、前后逻辑矛盾，存在政策套利空间；现有标准以

政府主导构建，团体、企业标准数量极少，且行政规范性文件数量远高于绿色金融正式标准。因此，沿

袭“自上而下”模式的绿色金融标准呕须对其统一性和规范性方面的法治发展难题进行系统反思

在探究绿色金融标准的本质属性与基本特征方面，学界形成了设计标准、术语标准、性能标准以

及程序标准的标准四分法（3)以及输出导向型、输人导向型以及过程标准的绿色金融标准三分法（4）

等观点，但由于偏重以标准理论对绿色金融标准的解读，相关研究忽视了对绿色金融标准的法治功

能和治理逻辑的考察。另有部分学者以治理工具为视角，对绿色金融及其标准的法治发展逻辑展开

探索，形成“自上而下”强制性制度变迁、环境社会与治理的进路转型等观点，但于研究对象较为分

散（多针对绿色债券【5)、绿色信贷（6)、ESG【7)等某一方面）,研究进程较为短暂，对绿色金融标准的法