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公司日常费用报销流程

一、制定目的及范围

为规范公司日常费用报销管理，提升报销效率，确保费用使用的合理性与合规性，特制定本流程。本流程适用于公司所有部门的日常费用报销，包括差旅费、办公费用、宣传费用及其他日常开支。

二、费用报销的原则

1.报销必须遵循“真实、合理、合规”的原则，所有费用须具备相应凭证。

2.所有费用报销需在预算范围内，超出预算的费用需提前获得相关负责人批准。

3.报销人及审批人不得为同一人，以确保流程的公正性。

三、费用报销的流程

1.费用发生与凭证收集

费用发生后，报销人需及时收集相关凭证，包括发票、收据及其他支持文件。凭证需清晰可读，且符合税务要求。

2.填写报销申请

报销人需填写《费用报销申请表》，内容包括费用类型、发生时间、金额、事由及相关凭证。申请表需完整、准确，以确保审批顺利进行。

3.部门审核

报销申请提交后，由部门负责人进行审核。审核内容包括费用的合理性、必要性及凭证的完整性。部门负责人需在申请表上签字确认。

4.财务审核

部门审核通过后，报销申请将提交至财务部门。财务人员需对报销申请进行审查，确保所有凭证符合相关规定，费用合理合规。若发现问题，财务人员应及时与报销人沟通，进行修正。

5.审批流程

财务审核通过后，报销申请进入审批流程。根据公司规定，报销申请需经过分管领导及财务负责人审批。审批人需对费用的必要性及合规性进行判断，并在申请表上签字确认。

6.报销支付

一旦审批通过，财务部门将根据公司财务制度，及时安排报销款项的支付。报销款项可选择现金支付或银行转账，具体方式由报销人提出。

7.归档与备案

完成报销后，财务部门需对报销申请及其相关凭证进行归档。所有报销文件需保存至少五年，以备审计及查阅。

四、注意事项

1.报销申请需在费用发生后一个月内提交，逾期申请将不予受理。

2.所有费用凭证需为合法有效的增值税专用发票或普通发票，未提供发票的费用不予报销。

3.差旅费报销需附上行程安排及相关证明，如机票、火车票复印件。

五、反馈与改进机制

在流程实施过程中，鼓励员工对费用报销流程提出建议与意见。定期收集反馈信息，并对流程进行评估与改进，以确保流程的高效性与适应性。同时，定期对员工进行费用报销流程培训，确保每位员工对流程的理解与执行。

六、流程图示

为便于理解，附上费用报销流程图，清晰展示各环节的责任与衔接。图示应简单明了，便于员工快速掌握。

七、总结

本流程旨在规范公司日常费用报销管理，提升工作效率，确保费用使用的合理合规。通过明确的步骤与责任划分，各部门可根据实际情况灵活执行，确保公司财务管理的规范性与透明度。希望各位员工积极配合，共同维护良好的财务管理环境。