2024年银行内部审计工作计划范本(二篇) .pdfVIP

2024年银行内部审计工作计划范本

一、指导思想：

认真____，以____为统领，继续坚持“围绕中心、服务大局”的

指导思想，牢固树立“审计为发展服务”的科学理念，切实履行监督

职责，发挥审计工作推进教育发展、推进依法行政、推进制度创新的

作用。

二、工作重点

（一）继续深化经济责任审计。认真执行《县级以下党政领导干

部任期经济责任审计暂行规定》，做到凡“离”必审。同时加强任期

内经济责任审计，使审计关口前移，变审计发现型为预防型。进一步

规范经济责任审计行为，尝试实行经济责任审计预告制、工作联系

制、情况报告制、跟踪落实制、结果公告制等。

（二）继续深入开展财务收支审计。以自主创新为动力，在经济

责任审计的基础上实施财务收支的真实、合法、效益的审计，努力深

化审计内容，不断改进审计方法。积极开展食堂、房屋出租等情况的

审计，逐步规范核算行为，提高资金使用效益。

（三）进一步完善相关的内部审计制度和操作规程，搞好内审人

员后续教育工作。

（四）认真抓好跟踪审计。以审计意见、建议的落实和审计成果

的运用为重点，实行跟踪审计回访制度。督促检查单位自觉执行审计

意见和建议，促进单位财务管理工作进一步规范化、制度化、法制

化。

三、主要措施

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1.坚持以人为本，以法治审的原则。加强审计队伍建设，提高审

计人员的素质，努力学习《审计法》、《会计法》、《内部审计具体

准则》等法律、法规和审计业务知识，继续发扬“依法、求真、严

谨、奋进、奉献”的审计精神。

2.____“全面审计、突出重点”的方针，做到认识到位;强化管

理、夯实基础、质量到位;突出重点、落实责任，成果到位。开展文明

审计树立公开、公正、文明、廉洁的审计形象。

3.坚持求真务实，讲求实效的要求，坚持一切从实际出发，实事

求是，以____来正确对待改革发展中出现的新问题，做到原则性和灵

活性的和谐统一。

4.发扬“严谨细致、一丝不苟”的作风，把它贯穿到审计业务的

全过程，力求做到从审计计划、审计方案、审计取证、审计报告的撰

写到审计成果利用，都严谨细致，以避免审计风险的产生。

2024年银行内部审计工作计划范本（二）

为了确保银行的运营合规性和风险控制能力，内部审计在银行的

日常运营中起到重要的监督和评估作用。根据银行的特性和业务需

求，制定2024年的内部审计工作计划，以确保审计资源的合理分配和

工作的高效开展。

一、审计目标和原则

1.总体目标：评估和提升银行的运营风险管理和内部控制水平，

促进银行的长期可持续发展。

2.审计原则：客观、独立、公正、准确、保密。

二、审计范围和重点

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1.审计范围：包括银行的各个部门、机构和业务领域，覆盖各个

环节和流程。

2.审计重点：着重审计风险管理、业务经营、内部控制、信息系

统安全等方面的问题，确保全面评估银行的合规性和稳健性。

三、审计方法和流程

1.案例分析法：通过对银行过去一年的案例进行梳理和分析，发

现问题的共性和趋势，推动整体的风险防范和控制。

2.流程审计法：对银行各个重要业务和流程的设计、执行和控制

进行全面审计，发现潜在的风险和漏洞。

3.抽样检查法：对银行的数据和记录进行抽样检查，评估其准确

性和可靠性，发现数据处理和存储方面存在的问题。

4.信息系统审计法：审计银行的信息系统建设和使用情况，评估

其安全性和可用性，提升信息系统的风险防范和控制水平。

四、审计项目和安排

1.风险管理审计项目：对银行的风险管理政策、流程和执行情况

进行评估，重点关注市场风险、信用风险和操作风险。

2.内部控制审计项目：对银行的内部控制制度和实施情况进行评

估，重点关注风险识别和内部控制流程的严密性和可靠性。

3.业务经营审计项目：对银行的各项业务进行审计，包括贷款业

务、存款业务、投资业务等，评估业务的合规性和盈利能力。

4.信息系统审计项目：对银行的核心业务系统和支持系统进行审

计，评估系统的安全性和准确性，提升