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2024年公司内部审计工作计划

一、引言

本文档旨在制定2024年公司内部审计工作计划，为公司内部各部门提供指导

和参考，并确保公司的运营和管理符合相关法规和规范。审计是公司内部控制体系

的重要组成部分，通过审计工作可以发现存在的问题，提出改进措施，确保公司的

健康发展。本计划将涵盖审计的范围、目标、方法、时间安排以及相关配套措施。

二、审计范围

2024年公司内部审计工作将涵盖以下方面：

1.财务审计：对公司财务报表的准确性、完整性和合规性进行审计，包

括资产负债表、利润表、现金流量表等。

2.运营审计：对公司运营活动的合规性、效率和风险管理进行审计，包

括采购、生产、销售等环节。

3.人力资源审计：对公司人力资源管理的合规性、公平性和有效性进行

审计，包括招聘、培训、绩效管理等方面。

4.信息技术审计：对公司信息系统的安全性、可靠性和合规性进行审计，

包括网络安全、数据备份、访问权限等。

5.合规性审计：对公司合规性管理的有效性进行审计，包括法规遵从、

内部规章制度执行等方面。

三、审计目标

2024年公司内部审计工作的目标如下：

1.发现潜在的风险和问题，及时采取措施进行纠正和改进，以确保公司

运营的合规性和高效性。

2.提供有关财务、运营、人力资源和信息技术等方面的准确和可靠的数

据，为公司决策提供支持和参考。

3.评估公司内部控制体系的有效性，发现潜在的漏洞和弱点，并提出改

进建议，增强公司的风险管理能力。

4.保护公司的利益和声誉，防止内部欺诈、失职和不当行为的发生。

四、审计方法

2024年公司内部审计工作将采用以下方法和流程：

1.前期准备：明确审计目标和范围，制定审计计划和时间表，收集相关

数据和文件。

2.数据分析：对收集到的数据进行整理和分析，发现异常和潜在的问题。

3.实地调查：通过走访、观察和访谈等方式，了解各部门的运营情况和

内部控制情况。

4.文件审查：对公司内部文件和记录进行审查，核实其合规性和完整性。

5.测试抽样：对关键环节和风险点进行抽样测试，验证运营活动的合规

性和有效性。

6.发现问题：根据数据分析、实地调查和文件审查的结果，发现存在的

问题和潜在的风险。

7.提出建议：针对发现的问题，提出改进和优化的建议，以增强内部控

制和风险管理能力。

8.编写报告：将审计结果整理成报告，明确问题、建议和改进措施，提

交给相关部门和管理层。

9.跟踪检查：对报告中提出的问题和建议进行跟踪检查，确保改进措施

的落实和有效性。

五、时间安排

2024年公司内部审计工作的时间安排如下：

1.审计计划编制：2023年12月至2024年1月

2.前期准备：2024年1月至2月

3.数据分析：2024年3月至4月

4.实地调查：2024年5月至6月

5.文件审查：2024年7月至8月

6.测试抽样：2024年9月至10月

7.发现问题：2024年11月

8.提出建议：2024年12月

9.编写报告：2024年12月至2025年1月

10.跟踪检查：2025年2月至3月

六、相关配套措施

为了确保2024年公司内部审计工作的顺利进行和有效落实，将采取以下配套

措施：

1.审计工作组建：成立专门的审计工作组，由具备审计经验和知识的人

员组成，负责具体的审计任务。

2.沟通和培训：与各部门进行沟通和培训，明确审计目标和要求，提高

内部控制和合规意识。