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一、单据整理流程
流程名称：单据整理流程流程编号：CWB001
业务主管部门：财务部业务参与部门：财务部
流程制作人员：最后更新时间：2017年8月14日
单据整理流程
出纳财务
开始
申
请
①开具
阶申请②审核
段
申请
单
箭头不否
要
业
务是
办
理
阶③出纳去银行开具
段、打印银行回④相应的账务
单处理
结束
作业编号作业名称作业说明及操作要点辅助表单及资料
开具申请
①开具申请出纳开具申请
表
财务根据业务原始资料进行审核，审核通
过出纳去银行开票。如果出现无法查明的差开具申请
②审核
异，要说明具体情况，提出处理意见。如果财务表批注[z1]:说明并提出意见？
经理审核未通过的要求出纳从新申请。
1.开票则由出纳到银行开票；
2.申请表需盖预留印鉴；批注[z2]:找谁？
3.出纳接收票据的要及时验收票据的真实性、有
③效性；票据登记簿
4.出纳登记票据备查簿：登记的票据时间、金额
及收款人要明确；
5.出纳从银行拿银行回单。
根据收到业务做相应
④相应的账务处理
的账务处理。
二、单据整理作业流程说明
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