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合同管理风险控制矩阵

编号 二级流程 三级流程 流程节点 风险点编号 风险描述 控制目标 控制点编号 控制措施 控制岗位 控制方式 控制频率 控制实施证据 控制制度

HTGL 合同订立 合同订立与审批流程 订立审核 R01 未经恰当审核，或超越权限签订合同，重大合同未经过法律风险审查，合同内容存在重大漏洞和欺诈，导致合同存在风险隐患,经济资源无法正常流入或形成额外的支付义务，面临法律风险和经济风险。 确保合同经过严格的审核和审批，避免因重大差错、舞弊、欺诈而导致学校利益受损。 C01 1.合同承办部门负责人、部门主管校领导审核合同文本，审批合同订立申请。主要关注合同项目的可行性，内容是否与招投标文件或谈判内容一致，合同要素是否完备，包括合同对方的名称、住所地、合同标的、数量、质量、价款或酬金、合同期限、履约地点和方式、合同变更与解除、违约和违约责任等。

2.若合同涉及经费收支事项，财务处对合同文本进行经济性审核，主要关注付款金额、付款期限及付款方式。

3.若属于合同金额在30万元（含）以上或性质重大的合同，法制办对合同进行法律性审查，对合同条款的合法性、严密性、可行性进行审核，提出修改意见。

4.若属于政府采购合同，需提交资产管理处采购管理岗进行审查。

5.若属于金额10万元（含）以上的合同订立，由校长审批。 承办部门/负责人，财务处/负责人，法制办/法律