应付款账龄分析报表-财务管理.xlsxVIP

应付款账龄分析表 68,800 32,600 36,200

Financialaginganalysistable 合同金额 应付款 已付款

序号 交付日期 部门 客户名称 合同内容 合同金额 账期 到期日 账龄 打款日期 打款额 完成

0-30天 31-60天 61-90天 91天以上

列1 列2 列3 列4 列5 列6 列7 列8 列9 列10 列11 列12 列13 列14 列15

《应付款账龄分析报告》 2 2025/01/01 A部门 江北实业集团 A设备采购 ¥12,600.00 15 2025/01/16 12,600 0 0 0

3 2025/01/02 C部门 长江科技集团 B设备采购 ¥36,200.00 10 2025/01/12 0 0 0 0 2025/01/10 ¥36,200.00 √

一、报告目的 4 2025/01/03 D部门 德州仪器 C材料采购 ¥8,000.00 90 2025/04/03 0 0 8,000 0

本报告旨在对应付款项的账龄进行详细分析，以便清晰了解公司应付账款的分布情况、资金流动压力以及潜在的财务风险，为公司的资金管理、供应商关系维护和财务决策提供有力依据。 5 2025/01/04 B部门 海米集团 B设备采购 ¥12,000.00 15 2025/01/19 12,000 0 0 0

0 0 0 0 0

二、报告期间 0 0 0 0 0

[开始日期]-[结束日期] 0 0 0 0 0

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三、数据来源 0 0 0 0 0

本次分析数据来源于公司财务系统中的应付账款明细账，数据准确、完整且经过与相关原始凭证的核对。 0 0 0 0 0

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四、应付款总体情况概述 0 0 0 0 0

|项目|金额（元）|占比| 0 0 0 0 0

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|应付账款期初余额|[X]|[X]%| 0 0 0 0 0

|本期新增应付账款|[X]|[X]%| 0 0 0 0 0

|本期已付应付账款|[X]|[X]%| 0 0 0 0 0

|应付账款期末余额|[X]|[X]%| 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

五、账龄分析详情 0 0 0 0 0

（一）账龄区间划分

本次账龄分析将应付账款按照账龄长短划分为以下几个区间：

1.0-30天

2.31-60天

3.61-90天

4.91-180天

5.181-360天

6.361天及以上

（二）各账龄区间金额及占比

|账龄区间|金额（元）|占比|

|0-30天|[X]|[X]%|

|31-60天|[X]|[X]%|

|61-90天|[X]|[X]%|

|91-180天|[X]|[X]%|

|181-360天|[X]|[X]%|

|361天及以上|[X]|[X]%|

（三）主要供应商账龄分析

|供应商名称|账龄区间|金额（元）|占该供应商应付账款比例|

|供应商A|0-30天|[X]|[X]%|

|供应商A|31-60天|[X]|[X]%|

|供应商B|61-90天|[X]|[X]%|

|供应商B|91-180天|[X]|[X]%|

六、分析结果与解读

（一）账龄结构分析

1.短期应付账款（0-90天）占比较高，说明公司在近期内需要支付的款项相对集中，资金周转压力较大。例如，0-30天账龄区间的应付账款占比达到[X]%，可能需要合理安排资金，确保按时支付，避免逾期产生的信用风险和可能的违约金支出。

2.长期应付账款（181天及以上）也占有一定比例，反映出公司可能存在部分款项拖欠时间较长的情况。这可能会影响公司与供应商的合作关系，需要关注是否有潜在的法律纠纷风险，并评估对公司信用评级的影响。

（二）供应商层面分析

1.对于账龄较长且金额较大的供应商，如供应商B，需要特别关注其合作关系的维护。可以与供应商进行沟通，了解是否存在质量争议、交货延迟等问题导致付款延迟，或者协商制定合理的付款计划，以缓解双方的资金压力并保持良好