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公司差旅费报销管理制度

公司差旅费报销管理制度1

为加强差旅费用管理，在保证出差人员工作和生活需要的前

提下，本着勤俭节约、艰苦奋斗的原则，结合VN项目实际情况，

特制定本办法。

一、交通费等级标准和住宿费及出差补助标准

出差人员交通费实行按乘坐标准凭据报销;住宿费实行限额

内凭据报销的办法，按出差的实际住宿天数计算报销。伙食补助

费和市内交通费实行包干的办法，按出差的自然(日历)天数计发;

通讯费凭据按实报销。

二、交通费开支办法

1、员工出差乘坐交通工具标准必须严格按附表1相关规定执

行，实行凭据按实报销的办法。因超过乘坐标准而增加的部分自

理，不予报销。

2、乘坐火车，连续乘车时间超过4小时的，可购同席卧铺票。

3、员工出差乘坐飞机要从严控制，出差路途较远或出差任务

紧急的，经审批人批准方可乘坐飞机。

4、员工长途出差，原则上不得乘坐出租车，如有特殊情况需

乘坐出租车时，需经审批人批准后，方可报销。长途汽车票尽量

用电脑打印的汽车票，少用定额汽车票。

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5、出差人员自行降低乘坐标准的，其差价不奖励给个人。

6、交通费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面

说明超标金额及原因，并经审批人签字同意，否则不予报销。

三、市内交通费包干办法

1、员工出差期间，市内交通费按每人每天发10元包干使用，

不再凭据报销市内交通费。

2、外地出差期间，若遇特殊紧急情况，并经审批人批准后可

乘坐出租车。凡发生出租车费用时不再实行市内交通费包干办法，

凭据报销。

3、出差到本市各县区镇乡的交通费不实行包干，凭据报销;

原则上在本市内出差，只报销公交车票，公交车票除二人及以上

同行外均不得连号。无特殊情况，不得报销出租车票。

4、自带交通工具的出差人员不报销市内交通费，也不实行包

干办法。

四、住宿费开支办法

1、员工出差期间的住宿费按附表1所规定的限额内凭据报

销。实际住宿费超过规定的限额标准部分自理，不予报销。出差

期间无住宿发票的，一律不予报销住宿费。

2、同一次出差期间同类地区(住宿费标准相同的地区)可以平

均计算日住宿费。

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3、出差到公司设有办事处的目的地不再报销住宿费用(特殊

情况除外)。

4、员工外出开会，由会议主办单位统一安排住宿的，凭据报

销住宿费。

5、随住宿发票收取的取暖费、空调费、治安费、城市建设费、

教育附加费、人身保险费等住宿费以外的费用，与住宿费一并计

算。

6、员工出差由接待单位免费接待的，不予报销住宿费。

7、住宿费有超过标准的应事先向审批人报告，报销时应书面

说明超标金额及原因，并经审批人签批同意，否则不予报销。

五、出差人员的伙食补助

1、按表1所规定的定额标准，以出差自然(日历)天数计算，

计发员工出差期间的伙食补助，不再报销相关的费用。

2、员工出差过程中由公司负责吃住的，不再报销伙食补助费。

3、在出差期间，若有参与宴请客户的，则根据实际情况不再

给予或减半给予伙食补助。

六、项目建设期间的生活补助费

在VN项目建设期间，公司可租用民房作为临时生活办公用房，

在此期间，可给予相关项目管理人员一定额度的生活补助费，具

体额度结合当地生活水平并参照出差人员伙食补助标准确定，并

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经总经理批准后执行。

七、出差审批和差旅费报销审批流程

1、员工出差由总经理审批，相关差旅费报销的签批手续按《VN

项目筹建期间开办费管理制度》中的审批流程和核销流程条款执

行。

2、因工出差应填写出差“申请单”，并按规定程序批准后，

到财务部门预借差旅费。

3、员工出差返回后，填写“差旅费”报销单、“出差明细清

单”和“出差日志”，按规定的时间及审批手续到财务部门报销，

无“出差明细清单”和“出差日志”的财务不予报销。

八、差旅费管理