国际性公司财务管理制度 .pdf

第一章总则

第一条为规范国际性公司的财务管理工作，确保公司财务活动合法、合规、高效，

根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国会计法》等相关法律法规，结

合公司实际情况，特制定本制度。

第二条本制度适用于公司总部及国内外分支机构，适用于所有涉及财务活动的部

门和员工。

第三条公司财务管理工作应遵循以下原则：

1.遵纪守法原则：严格遵守国家法律法规，确保财务活动合法合规。

2.实事求是原则：真实、准确、完整地反映公司财务状况和经营成果。

3.严谨细致原则：严谨细致地处理财务事务，确保财务数据准确无误。

4.效率效益原则：提高财务管理效率，降低财务成本，实现经济效益最大化。

第二章财务管理体制

第四条公司设立财务部，负责公司财务管理工作，财务部负责人由总经理提名，

董事会批准。

第五条财务部主要职责：

1.制定公司财务管理制度，组织实施并监督执行；

2.负责公司财务预算的编制、执行和监督；

3.负责公司资金筹集、运用和管理；

4.负责公司财务报表的编制、审核和报送；

5.负责公司内部审计和风险管理工作；

6.负责公司税务筹划和申报；

7.完成公司领导交办的其他工作。

第六条公司设立财务总监，负责监督、指导财务部工作，对财务部负责。

第三章预算管理

第七条公司预算按年度编制，经董事会批准后执行。

第八条预算编制应遵循以下原则：

1.实事求是原则：根据公司发展战略和经营目标，合理预测收入、支出和利润；

2.综合平衡原则：确保预算的全面性、合理性和可行性；

3.动态调整原则：根据实际情况，对预算进行适时调整。

第四章资金管理

第九条公司资金管理应遵循以下原则：

1.合法合规原则：遵守国家法律法规，确保资金来源合法合规；

2.效率原则：提高资金使用效率，降低资金成本；

3.安全原则：确保资金安全，防止资金损失。

第十条公司设立资金管理部门，负责公司资金筹集、运用和管理。

第五章内部审计和风险管理

第十一条公司设立内部审计部门，负责对公司财务活动进行审计，确保财务活动

合法合规。

第十二条公司设立风险管理部门，负责识别、评估和监控公司财务风险，制定风

险应对措施。

第六章附则

第十三条本制度由公司财务部负责解释。

第十四条本制度自发布之日起施行。