如何做好出纳.pdf

英雄者，胸怀大志，腹有良策，有包藏宇宙之机，吞吐天地之志者也。——《三国演义》

判断题：

1、转账支票上的日期必须大写。[题号：Qhx009271]

A、对

B、错

2、收到转账支票不能送存根本存款账户。[题号：Qhx009272]

A、对

B、错

3、银行电汇不必支付手续费，是免费的。[题号：Qhx009273]

A、对

B、错

4、出纳是只管理货币资金进和出的一项工作。[题号：Qhx009265]

A、对

B、错

5、现金支票的提示付款期限为10天。[题号：Qhx009270]

A、对

B、错

单项选择题：

1、填写支票时，如果是1月，月份前面的数字应该（）。[题号：Qhx009280]

A、小写

B、大写

C、前面不加零

D、前面加大写的壹

2、下面哪笔款项的现金需要送存银行（）。[题号：Qhx009277]

A、退回饮水机押金100元

B、销售收入1000元

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英雄者，胸怀大志，腹有良策，有包藏宇宙之机，吞吐天地之志者也。——《三国演义》

C、保险柜里的所有库存现金

D、待发工资

3、关于银行支票上填写金额，以下说法正确的选项是（）。[题号：Qhx009284]

A、金额可只填小写，不填大写

B、金额可只填大写不填小写

C、可空着不填

D、都要填写，并且大小写一致

4、现金的使用范围不包括（）。[题号：Qhx009278]

A、200,000元货款支付

B、工资5000元

C、向个人收购农副产品支付10000元

D、员工差旅费4000元

5、库存现金一般准备（）天的零星用款即可。[题号：Qhx009276]

A、1天

B、2天

C、3-5天

D、10天

多项选择题：

1、收到转账支票，以下说法正确的选项是（）。[题号：Qhx009288]查看答案

A、在支票反面加盖银行预留印鉴

B、填写进账单

C、审核转账支票正面填写内容是否正确

D、把填写好的转账支票和进账单一同送到银行

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英雄者，胸怀大志，腹有良策，有包藏宇宙之机，吞吐天地之志者也。——《三国演义》

您的答复：

正确答案：ABCD

2、以下关于银行账户的说法，不正确的选项是（）。[题号：Qhx009287]查看答案

A、根本存款账户和一般存款账户所办理的所有业务都一样

B、一般银行单位账户有根本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户

C、临时存款账户可进行转账结算

D、一般存款账户可支取现金

您的答复：

正确答案：AD

题目解析：根本存款账户可支取现金，一般存款账户不可以，根本存款账户只有一个，一般存款账户可以开多

个。

3、关于付款，下面说法正确的选项是（）。[题号：Qhx009285]查看答案

A、一般经过经手人、部门主管、财务部、主管领导

B、付款单据必须经过财务人员审核

C、付款单据不一定经过财务人员审核

D、付款必须是现金

您的答复：

正确答案：AB

题目解析：付款单据是必须经过财务人员审核的。但是付款不一定是现金，也可能是转账支票等其他形式。

4、现金可使用的范围包括（）。[题号：Qhx009286]查看答案

A、职工津贴

B、差旅费

C、奖金

D、支付大额货款

您的答复：

正确答案：ABC

题目解析：ABC都是《现金管理暂行条例》的规定范围内的，支付大额货款不允许使用现金。

判断题：

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英雄者，