固定资产投资管理 .pdfVIP

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内部控制管理手册业务流程实施细则

四、业务流程表——固定资产投资管理

总部规定企业细则

控制点管理控制不相容岗管理控

步骤控制点控制点检查提示

分值要件位/职务制权责

1.1项目建议书的编制、审定与上报。根据本

1.1.1项目建议书的编制、审定与上报。企业项目建议书或项目

企业发展规划和生产经营需要,由项目管理部门

编制、审定投资管理部门根据本企业中长期发展规划和生更新卡片,项目建检查对限上项目建议书和限

组织编制限上、限下项目建议书或可研代项目建

项目建议书产经营需要,对需求单位提出的固定资产投资议书评议意见或专参见《权责下投资意向有无审核意见,

议书,并组织有关部门审核,在报经相关领导按3——

(3分)建议进行审核。对限上项目原则上组织编制项题审查会议纪要,指引》相关审定是否符合《权责指

《权责指引》审定后上报总部批准。一般措施及

(不适用非目建议书,经企业投资管理部门审核,报相关立项计划或项目建引》。

零购项目由项目建设单位编制项目建议书,经项

安装设备)领导按《权责指引》审定后上报总部批准。议书批复

目管理部门审核,报分公司批准。

2.1可行性研究报告编制招标方案的审定。限

上和限下项目需要编制可行性研究报告的,各项

2.1可行性研究报告编制招标方案的审定。

目主管部门根据总部对项目建议书的审查意见,

限上项目建议书和限下项目投资意向经批准

拟定委托或招标方案,报分公司领导或分管领导参见《权责检查相关审定是否符合《权

后,对需要编制可行性研究报告的,由项目主5委托书或招标方案——

审定。指引》责指引》。

管部门或项目建设单位拟定委托或招标方案,

一般措施项目需要编制可行性研究报告的,由各

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