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6、客户分类
会计软件操作练习题（08级）
练习一总账及报表
一、初始化资料：
光明公司执行股份有限公司制度。启用日期：2010年01月01日，账套号：“班号（1位数）+学号（最后两位数）?,公司地址：衡阳市珠晖区180号，法人代表人：肖剑，邮码：421002。会计科目编码规则为4222，记账本位币为人民币（RMB）。账套主管陈明，负责会计凭证的审核；总账会计白雪，负责会计凭证的填制、记账和结账工作；出纳员王晶，负责出纳签字。操作员编号分别为001、002、003，口令均为空。初始化资料如下：
1、部门档案新6.875
部门编码
部门名称
部门属性
1
综合部
管理部门
101
总经理办公室
综合管理
102
财务部
财务管理
2
市场部
购销管理
3
开发部
技术开发
2、人员类别设置：在职人员下设4类人员
人员类别编码
1人员类别名称
1001
经理人员
1002
管理人员
1003
经营人员
1004
开发人员
3、人员档案
职员编号
职员名称
行政部门
人员类别
性别
是否业务员
101
肖剑
总经理办公室
经理人员
男
√
102
陈明
财务部
经理人员
男
√
103
白雪
财务部
管理人员
女
√
104
王晶
财务部
管理人员
女
√
201
赵斌
市场部
经理人员
男
√
202
宋佳
市场部
经营人员
女
√
301
孙键
开发部
经理人员
男
√
302
王华
开发部
开发人员
男
√
303
布什
开发部
开发人员
男
√
4、结算方式
结算方式编码
结算方式名称
票据管理标志
1
支票
√
101
现金支票
√
102
转账支票
√
9
其他
5、外币设置：美元，汇率1:6.875
分类编码
分类名称
01
长期客户
02
中期客户
03
短期客户
7、供应商分类
分类编码
分类名称
01
工业
02
商业
03
事业
8、客户档案
客户编号
客户名称
客户简称
分类码
税号
开户行
银行账号
001
新星世纪学校
世纪学校
02
工行
7777
002
湖南海达公司
海达公司
03
22222
工行
6666
9、供应商档案
供应商号
供应商名称
简称
分类码
税号
开户银行
银行账号
001
万科有限公司
万科公司
02
11111
工行
1111
10、设置凭证类别为：收、付、转
类别字
类别名称
限制类型
限制科目
收
收款凭证
借方必有
1001,1002
付
付款凭证
贷方必有
1001,1002
转
转账凭证
凭证必无
1001,1002
11、2010年1月份有关会计科目及期初余额表如下：
科目名称
账类
方向
币别/计量
期初余额
现金（1001）
指定、日记、项目
借
6775.00
银行存款（1002）
指定科目、项目
借
459488.00
工行存款（100201）
日记、银行、项目
借
459488.00
中行存款（100202）
日记、银行、项目外币金额式
借
借
美元
其它货币资金（1009）
项目核算
借
应收票据（1111）
客户往来(无受控系统)
借
应收账款（1131）
客户往来(无受控系统)
借
157600.00
坏账准备（1132）
贷
788.00
预付账款（1141）
供应商往来(无受控系统)
借
其他应收款（1191）
个人往来
借
3800.00
库存商品（1241）
借
199976.00
多媒体教程（124101）
数量金额
借
87976.00
借
册
3142.00
多媒体课件（124102）
数量金额
借
112000.00
套
3200.00
固定资产（1501）
借
260680.00
累计折旧（1502）
贷
10689.00
无形资产（1701）
借
58500.00
短期借款（2101）
贷
200000.00
应付票据（2111）
供应商往来(无受控系统)
贷
应付账款（2121）
供应商往来(无受控系统)
贷
276850.00
预收账款（2131）
客户往来(无受控系统)
货
应付福利费（2153）
贷
10222.00
应交税金（2171）
贷
0.00
应交增值税（217101）
贷
0.00
进项税额
贷
0.00
销项税额
贷
0.00
已交税金
贷
0.00
其他应付款（2181）
贷
2100.00
股本（3101）
贷
540313.00
利润分配（3141）
贷
123022.00
生产成本（4101）
借
17165.00
直接材料（410101）
项目核算
借
155.00
直接工资（410102）
项目核算
借
15000.00
制造费用（410103）
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