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财务管理基础规范与实务操作指南

TOC\o1-2\h\u5413第1章财务管理概述 3

306001.1财务管理的定义与目标 3

73861.2财务管理的基本原则 3

195521.3财务管理的功能与作用 4

4239第2章财务管理环境 4

307682.1企业内部环境 4

244342.1.1组织结构 4

243692.1.2管理体系 4

203672.1.3人力资源 5

161422.1.4企业文化 5

165052.2企业外部环境 5

223902.2.1宏观经济 5

245632.2.2法律法规 5

165242.2.3市场竞争 5

187582.2.4行业特点 5

95942.3财务管理制度建设 5

30472.3.1制定财务管理制度 5

33132.3.2财务管理制度的执行与监督 5

155062.3.3财务管理制度的修订与完善 6

26210第3章财务报表与分析 6

30853.1财务报表概述 6

26013.2资产负债表 6

310203.2.1资产负债表的构成 6

30873.2.2资产负债表的编制方法 6

81443.2.3资产负债表分析 6

314293.3利润表 6

299353.3.1利润表的构成 7

154293.3.2利润表的编制方法 7

327573.3.3利润表分析 7

302743.4现金流量表 7

255863.4.1现金流量表的构成 7

110203.4.2现金流量表的编制方法 7

139663.4.3现金流量表分析 7

245743.5财务报表分析 7

297823.5.1财务报表分析方法 8

282923.5.2财务报表分析指标 8

242643.5.3财务报表分析注意事项 8

9285第4章资金筹集与管理 8

145634.1资金筹集概述 8

51164.2股权筹资 8

80074.3债务筹资 8

126244.4资金成本与资本结构 9

610第5章营运资金管理 9

206975.1营运资金概述 9

232635.2现金管理 9

279625.3应收账款管理 9

130175.4存货管理 10

540第6章投资决策与分析 10

126396.1投资概述 10

51486.2投资评价方法 10

8386.2.1净现值法 11

299126.2.2内部收益率法 11

49586.2.3回收期法 11

32726.2.4盈利指数法 11

218956.3投资风险分析 11

1376.3.1敏感性分析 11

172086.3.2情景分析 11

301386.3.3概率分析 11

239276.4投资决策 11

70786.4.1投资项目与企业战略的契合度 11

264516.4.2投资项目的盈利能力 12

323316.4.3投资项目的风险程度 12

259466.4.4投资项目的资金需求 12

78026.4.5投资项目的实施可行性 12

4519第7章财务风险管理 12

246167.1财务风险概述 12

126677.2货币风险 12

102877.3信用风险 13

247017.4流动性风险 13

3331第8章财务预算与控制 13

181958.1财务预算概述 13

230848.2预算编制方法 14

72868.3预算执行与控制 14

257368.4预算分析与评价 14

6765第9章财务信息化管理 15

239699.1财务信息化概述 15

306729.2财务信息系统建设 15

16839.2.1系统规划 15

266969.2.2系统设计 15

264639.2.3系统实施 15

212219.2.4系统运维 15

55369.3财务数据管理与分析 15

159979.3.1数据收集与整理 15

117589.3.2数据分析 15

107409.3.3报表与输出 15

321319.4财务信息安全与合规 16

306899.4.1信息安全 16

14979.4.2合规性