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财务管理制度

FINANCIALMANAGEMENT

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1.目的及总则

为了规范上海恩力检测技术有限公司（以下简称公司）的财务行为，加强财务管理和经济核算，

发挥财务在公司经营和提高经济效益中的作用，根据国家财政部的有关规定，结合公司实际经

营情况，特制定本制度。

2.公司财务部门的职能是：

2.1认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

2.2建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财

务计划的执行情况,检查监督财务纪律的执行。

2.3积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。

2.4厉行节约,合理使用资金。

2.5合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收。

2.6对有关机构、财政、税务、银行部门了解，检查财务工作,主动提供有关资料,如实反

映情况。

2.7完成公司交给的其他工作。

3.准则

3.1公司财务部由会计、出纳和由财务总监监督组成。

3.2公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。

3.3会计负责本公司的下列工作：

3.3.1编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财

源,有效地使用资金；

3.3.2进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低

消耗、节约费用、提高经济效益；

3.3.3建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析；

3.3.4承办公司领导交办的其他工作。

3.4会计的主要工作职责是：

3.4.1按照国家会计制度的规定，记帐、复帐、报帐做到手续完备、数字准确、帐目清

楚、按期报帐。

3.4.2按照经济核算原则,定期检查和分析公司财务、成本及利润的执行情况,挖掘增

收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。

3.4.3妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。

3.4.4完成总经理或执行副总经理交付的其他工作。

3.5出纳的主要工作职责是：

3.5.1认真执行现金管理制度。

3.5.2严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不得认白条

抵充现金。

3.5.3建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。

3.5.4严格支票管理制度,使用支票须经总经理和执行副总经理签字后,方可生效。

3.5.5积极配合银行做好对帐工作。

3.5.6配合会计做好各种帐务处理。

3.5.7完成总经理或执行副总经理交付的其他工作。

4.财务工作管理

4.1会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。

4.2会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计

制度的规定。

4.3财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐

凭证。会计、出纳员记帐,都必须在记帐凭证上签字。

4.4财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务和财产清查,保证帐簿记录与实

物、款项相符。

4.5财务