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税务师事务所税务筹划模板

TOC\o1-2\h\u100第一章税务筹划概述 2

5991.1税务筹划的基本概念 2

127641.1.1税务筹划的原则 3

235211.1.2税务筹划的方法 3

27140第二章企业所得税筹划 3

146461.1.3税收减免 4

174731.1.4税率优惠 4

186691.1.5税前扣除 4

231471.1.6加速折旧 4

216611.1.7收入筹划 4

293001.1.8成本费用筹划 4

272231.1.9资产重组筹划 4

272421.1.10税率优惠利用 5

243611.1.11税率差异利用 5

239261.1.12税率调整预期 5

232081.1.13税收减免利用 5

45341.1.14税率优惠利用 5

235011.1.15税前扣除利用 5

323081.1.16加速折旧利用 5

27048第三章增值税筹划 5

289971.1.17增值税优惠政策概述 5

303861.1.18减免税政策 6

253561.1.19抵扣税政策 6

296481.1.20退税政策 6

74191.1.21纳税筹划概述 6

144011.1.22纳税筹划方法 6

26253第四章个人所得税筹划 7

19970第五章企业并购重组税务筹划 8

103741.1.23税收政策概述 9

282861.1.24税收政策对企业并购重组的影响 9

172781.1.25税务筹划概述 9

65201.1.26税务筹划方法 9

31623第六章企业投资税务筹划 10

165351.1.27税收政策概述 10

107861.1.28我国企业投资税收政策的主要内容 10

51151.1.29税收政策对企业投资的影响 11

125301.1.30税务筹划的基本原则 11

83801.1.31企业投资税务筹划的主要方法 11

15035第七章企业融资税务筹划 12

144211.1.32税收政策对企业融资的影响 12

14631.1.33我国企业融资税收政策的主要内容 12

41461.1.34选择合适的融资方式 13

23811.1.35利用税收优惠政策 13

171601.1.36合理安排融资时间 13

68181.1.37合理利用税收筹划工具 13

27043第八章企业资产重组税务筹划 13

37481.1.38税收政策概述 14

284801.1.39税收政策分析 14

34551.1.40税收筹划基本原则 15

96571.1.41税收筹划方法 15

10904第九章企业注销税务筹划 15

71.1.42企业注销税收政策概述 16

116511.1.43企业注销税收政策的主要内容 16

199471.1.44企业注销税收政策的变化趋势 16

70561.1.45企业注销税务筹划的原则 16

270641.1.46企业注销税务筹划的主要方法 16

20199第十章企业税收筹划风险管理 17

45021.1.47税收筹划风险的概念 17

39091.1.48税收筹划风险识别方法 18

122141.1.49税收筹划风险评估指标 18

4701.1.50税收筹划风险评估方法 18

126231.1.51税收筹划风险防范措施 18

124891.1.52税收筹划风险防范策略 19

19037第十一章税务筹划与税收法规的关系 19

12425第十二章税务筹划案例分析 20

134321.1.53案例一：A公司利用税收优惠政策进行税务筹划 20

224711.1.54案例二：B公司利用混合销售进行税务筹划 21

105531.1.55案例一：C公司利用虚假报销进行税务筹划 21

268011.1.56案例二：D公司利用股权转让进行税务筹划 22

第一章税务筹划概述

1.1税务筹划的基本概念

税务筹划，是指在法律规定许可的范围内，通过对经营活动和财务活动的精心安排，以减轻税收负担的行为。税务筹划具有合法性、前瞻性和目的性等基本特征。其核心目的是在遵守国家税收法律法规的前提下，合理降低企业或个人的税收支出，实现企业价值最大化和个人财富增值。

税务筹划主要包括以