【培训课件】建设项目跟踪审计.pptVIP

*******************建设项目跟踪审计建设项目跟踪审计是一种针对正在施工的建设项目进行全面、系统和及时的监督检查,以确保项目建设质量、进度和投资的有效控制。这样能够及时发现问题并采取补救措施,确保项目顺利实施。项目跟踪审计的定义和目标项目跟踪审计定义项目跟踪审计是对建设项目从立项到竣工验收全过程的监控和检查,确保项目建设目标、质量、进度和投资等关键要素得到有效控制。项目跟踪审计目标确保建设项目顺利推进、合理使用资金、保证工程质量、控制项目风险,最终实现建设目标。项目跟踪审计方法采用文件审查、现场调查、重点抽查等方式,全面了解项目实施过程中的问题和隐患。项目跟踪审计的重要性1提高项目质量通过全面审查项目建设各环节,可及时发现并解决问题,确保项目质量达标。2强化风险管控跟踪审计能够识别和预防项目潜在风险,为决策提供依据,提高项目效率。3优化资金使用审查资金使用情况有助于发现浪费和滥用,确保资金使用规范合理。4提升管理水平跟踪审计能够诊断问题症结,为改进提供指导意见,推动管理水平不断提升。项目跟踪审计的基本内容合规性审查审查项目建设是否符合相关法律法规和政策要求,资金使用是否合规合法。质量控制检查工程质量管理措施是否落实,工程质量是否符合要求。合同管理审查合同执行情况,是否存在违约行为或纠纷。进度管理监督项目进度计划的执行情况,并对偏差进行分析。监理单位的责任和义务监理单位的职责监理单位负责全面监督和控制建设工程的质量、进度、安全和投资，确保工程项目顺利实施并达到预期目标。质量管理监理单位要严格执行质量标准和规范，实施全过程质量控制，确保工程质量符合要求。合同管理监理单位负责合同的签订、履行及变更管理，确保合同条款得到有效执行。进度管理监理单位要严格监督和控制施工进度，及时发现和解决进度问题，确保工程按期完工。资金使用的合规性审查1合同条款审查审查建设项目合同中关于资金使用的条款是否合法合规。2支出凭证审查仔细审查项目资金支出的各种凭证,确保手续完备、账目真实。3资金流向跟踪追踪项目资金的实际流向,确保资金使用符合合同约定。工程质量控制情况的审查1质量管理体系审查项目建设单位建立的质量管理体系是否完善2质量检验数据检查建设单位对主要工程质量指标的检测报告3质量隐患排查实地检查施工现场存在的质量隐患并督促整改4问题整改情况跟踪检查质量问题的整改落实情况项目跟踪审计中,我们重点关注建设单位的质量管理体系建设情况,检查主要工程质量指标测试数据和报告,实地排查施工现场的质量隐患,并跟踪问题整改措施的落实情况,确保项目建设质量达标。合同管理情况的审查1合同签订确保合同内容完整、合法且双方皆知2合同履行监督双方按约定条款执行合同3违约管理及时发现并处理违约行为建设项目跟踪审计中,对合同管理情况的审查主要包括合同签订、合同履行和违约管理三个方面。审计人员需要全面检查合同的合法性和完整性,监督合同双方履行合同条款,并及时发现和处理任何违约行为。这对于确保建设项目顺利实施和权益保护至关重要。施工进度情况的审查比对计划进度审查实际施工进度是否符合既定的计划进度。及时发现并分析偏差原因。分析关键节点重点关注关键工序和施工节点的进度执行情况,防范关键节点拖延。评估风险因素分析影响施工进度的潜在风险,制定应对措施,确保按时高质量完工。优化资源配置根据进度落后情况,调整人力、机械、材料等资源配置,提高工效。项目变更管理情况的审查1变更管理流程审查项目变更的制定、审批和实施情况,确保变更得到及时合理的处理。2变更原因分析了解导致项目变更的原因,如设计调整、工期延误或者业主需求变化等。3变更费用控制确保变更产生的额外费用得到合理的评估和管控,不会造成项目预算超支。供应商管理情况的审查筛选与评估审查项目组对供应商的筛选和评估是否科学合理,是否采取了公开透明的程序。采购流程管控检查采购环节的各项关键控制点,确保采购活动合法合规,程序规范。供方履约情况审查供方在交付质量、供货时间、成本控制等方面的履约情况,是否符合合同要求。供应链管理评估项目组对供应链的整体管控力度,确保供应链稳定可靠。安全生产管理情况的审查1安全制度审查企业是否建立健全安全生产管理制度2安全设施检查各项安全设施的完备性和有效性3安全培训评估员工安全生产意识和专业技能培训情况4应急预案查看企业是否制定并定期演练应急预案项目跟踪审计中,我们将重点检查企业的安全生产管理情况,包括安全制度建设、安全设施配备、安全培训开展以及应急