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资金结算管理办法

一、总则

1.1为加强公司资金管理，规范资金结算行为，提高资金使用效率，确保公司

资金安全，根据国家有关法律法规和公司实际情况，特制定本办法。

1.2本办法适用于公司各部门及子公司，涉及资金结算的相关业务活动。

1.3资金结算管理遵循以下原则：

（1）合法性原则：严格遵守国家法律法规和公司规章制度；

（2）安全性原则：确保资金安全，防范资金风险；

（3）效益性原则：提高资金使用效率，降低资金成本；

（4）及时性原则：保证资金结算及时、准确、高效。

二、职责分工

2.1财务部门为公司资金结算管理的归口部门，负责制定和修订本办法，并对

执行情况进行监督、检查。

2.2各部门负责本部门资金结算工作的具体实施，确保结算业务合规、安全、

高效。

2.3子公司应根据本办法，结合自身实际情况，制定相应的资金结算管理制

度，并报财务部门备案。

三、结算方式

3.1资金结算分为现金结算和非现金结算两种方式。

3.2现金结算适用于单笔金额较小、交易频繁的业务，具体限额如下：

（1）单笔现金支付不得超过1000元；

（2）单日现金支付总额不得超过5000元。

3.3非现金结算包括银行转账、支票、电子支付等，适用于大额资金支付及跨

地区、跨境支付。

3.4非现金结算应通过公司开设的银行账户进行，禁止使用个人账户办理公司

业务。

四、结算流程

4.1现金结算流程：

（1）申请部门填写《现金支付申请表》，注明支付事由、金额、收款人等信

息；

（2）申请部门负责人审批；

（3）财务部门审核，确认支付金额及支付方式；

（4）出纳员根据审批后的《现金支付申请表》进行支付；

（5）出纳员将支付凭证及时交财务部门入账。

4.2非现金结算流程：

（1）申请部门填写《非现金支付申请表》，注明支付事由、金额、收款人等信

息；

（2）申请部门负责人审批；

（3）财务部门审核，确认支付金额及支付方式；

（4）财务部门办理支付手续，并将支付凭证及时入账。

五、资金安全管理

5.1加强现金安全管理，严格执行现金管理规定，确保现金安全。

5.2建立健全银行账户管理制度，加强银行账户管理，防范银行账户风险。

5.3定期进行资金盘点，确保资金账实相符。

5.4财务部门应定期对各部门资金结算情况进行检查，发现问题及时整改。

六、监督与考核

6.1财务部门应加强对资金结算管理的监督，对违反本办法的行为予以制止，

并追究相关责任。

6.2对资金结算管理工作中表现突出的部门和个人，给予表彰和奖励。

6.3定期对资金结算管理工作进行总结，不断优化结算流程，提高资金使用效

率。

七、附则

7.1本办法由财务部门负责解释。

7.2本办法自发布之日起实施。

7.3如有本办法未涉及的事项，按公司其他相关规定执行。

七、外部结算管理

7.1对外支付款项，必须依据合同约定和实际履行情况，明确支付金额、支付

对象和支付时间。

7.2对外支付前，需核对相关发票、合同等原始凭证，确保支付依据真实、合

法。

7.3对于大额支付，应实行双签制度，由两名及以上负责人审批。

7.4与合作伙伴的结算，应通过银行转账等非现金方式，减少现金使用，确保

资金安全。

八、内部结算管理

8.1公司内部各部门之间的结算，应遵循合理、公开、透明的原则。

8.2内部结算标准由财务部门与相关部门共同制定，报公司领导审批后执行。

8.3内部结算款项，应通过内部转账方式办理，禁止使用现金。

8.4各部门应严格按照内部结算标准执行，不得擅自调整。

九、应急结算管理

9.1为应对突发事件，确保公司正常运营，设立应急结算通道。

9.2应急结算需经公司领导审批，并报财务部门备案。

9.3应急结算款项应在事后五个工作日内补齐相关手续，恢复正常结算流程。

9.4应急结算情况纳入年度结算管理分析报告，为防范类似风险提供参考。

十、结算信息管理

10.1财务部门应建立健全结算信息管理系统，实现结算业务全流程信息化。

10.2结算信息管理系统应具备以下功能：

（1）在线审批；

（2）结算进度查询；

（3）数据统计分析；

（4）风险预警提示。

10.3各部门应配合财务部门，及时、准确、完整地提供结算相关信息。

10.4严格保护结算信息，防止泄露，确保信息安全。

十一、培训与宣传

11.1财务部门应定期组织结算业务培训，提高全体员工的结算业务素质。

11.2通过内部宣传栏、培训等形式，加强资金结算政策的宣传，提高员工