2022年初级银行从业资格考试《风险管理》各章节知识点内容整理.pdf

不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

2022年初级银行从业资格考试《风险管理》各章节知识点内

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初级银行从业资格考试虽然在银行专业资格考试中的考试难度并

不算高，但各位考生也一定不能小瞧了这场考试，今年的考试被延期

举行，各位考生有了更多的复习时间，快和小编一起来看看2022年初

级银行从业资格考试《风险管理》各章节知识点内容整理吧！

第一章风险管理基础

第一节风险管理的基本概念

一、风险、收益与损失

风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。

风险既可能带来收益，也可能带来损失。例如，央行上调基准利

率。

正确理解风险与收益、损失的关系。

（一）风险与收益

收益是指商业银行通过发放贷款、进行投资、开展金融产品交易、

为客户提供金融服务所获得的盈利。

由于风险的存在，收益具有不确定性。

预期收益率

在风险管理实践中，为了对不确定的收益进行计量和评估，通常

需要计算未来的预期收益。即将不确定性收益的所有可能结果进行加

权平均计算出平均值，权数是每种收益结果发生的概率。

E（R）=p1r1+p2r2+……+pnrn

预期收益率：会计算

正确认识风险与收益的关系，一方面有助于商业银行对损失可能

性和盈利可能性的平衡管理；另一方面有利于商业银行在经营管理活

动中主动承担风险。

（二）风险与损失

区别：损失是一个事后概念，反映风险事件造成的实际结果（善

后处理）；而风险却是一个事前概念，反映的是损失发生前的事物发

不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

展状态，是用概率描述的一种可能性（事前风险管理）。

“风险=损失”的危害：发生损失之前的风险管理=损失真实发生

后的善后处理，削弱风险管理的积极性和主动性。

金融风险可能造成的损失的分类

预期损失：指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见的

损失，通常为一定历史时期内损失的平均值或中间值。采取提取损失

准备金和冲减利润的方式来应对和吸收。

非预期损失：指利用统计分析方法（在一定的置信区间和持有期

内）计算出的对预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。

通常用资本金来应对。

灾难性损失：指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全

性和流动性的重大损失。一般需要通过购买保险手段转移，或采取严

格限制高风险业务/行为的做法加以规避。

二、商业银行风险管理的主要策略

主要考点及知识点：

风险分散

风险对冲

风险转移

风险规避

风险补偿

（一）风险分散

1.概念

风险分散是指通过多样化的投资来分散和降低风险的策略性选择。

2.意义

风险分散对商业银行信用风险管理具有重要意义：多样化投资；

多样化授信，这样可以大大降低商业银行面临的整体风险。

3.风险分散注意事项

多样化投资分散风险前提条件要有足够多的相互独立的投资形式。

风险分散策略是有成本的（交易成本），应与集中承担风险可能造成