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商业银行风险管理浅析

商业银行风险管理浅析

导语：在经济社会中，只要涉及不确定以因素的经济行为，都可

能会产生难以预料的结果，这种不确定性就可以被统一划入风险的范

畴。具体而言，商业银行的风险即由于不确定因素而导致的银行在资

金融通过程中所取得的实际收益与预期收益发生偏离，从而蒙受损失

或获得额外收益的可能性。

商业银行风险管理浅析

一、我国商业银行风险现状分析

商业银行在运营过程中出现的风险，其影响因素来自于外界经济

环境的多个层面。就目前我国国有商业银行存在的主要问题而言，不

良贷款、银行内部违规操作、过度投机等问题都时有发生。从风险成

因角度看，我国商业银行面临的风险主要可以划分为如下三类：

(一)信用风险

所谓信用风险，是指借款人没有按照协议要求足额按时偿还商业

银行发放贷款，从而导致银行难以按照预期实现资金补偿，并最终蒙

受经济损失的可能性。信贷风险是商业银行面对的主要风险之一，

2008年以美国为中心爆发的经济危机，就是源于贷款信用问题。由于

美国金融机构未能有效执行对于贷款申请人的审核标准，直接向大量

没有还款能力的客户发放贷款，从而致使银行表面盈利期望值上升，

而坏账大幅度增加，迫使美国政府举债为金融部门作担保，并进而导

致金融恐慌，引发金融危机。从我国目前的商业银行运行状况来看，

其信用风险除了会在一定程度上出现同美国一样对于信贷信用控制不

到位，以及不良贷款问题以外，银行业市场份额过于集中和资本充足

率偏低等问题也同样不容小觑。从我国银行业结构角度看，四大国有

商业银行在市场中占据着垄断性的主导地位，而四大国有银行的经营

方式上又存在着很大的一致性，这又间接导致了整个银行行业缺乏灵

活经营的调整余地，使得风险分散性大大削弱，直接影响银行信贷资

产安全性。

(二)利率风险

中国特有的文化背景和经历，决定了计划经济将成为我国经济发

展的主导力量。我国在利率方面一直没有完全放开，彻底实现利率的

完全自由浮动。这种控制利率的方式，在很大程度上有助于我国针对

现行的经济状况进行宏观调控，也能够做到有效地对金融危机的影响

作出抵御，对于我国经济的发展和总体的安全有着积极的意义。但是

对于商业银行的运营而言，计划经济的利率会为日常运营带来一定的

风险。20世纪末央行连续8次下调利率，而2007年更是在一年之间

连续5次上调，除此以外，政府对银行的经营行为还有多层限制，在

很大程度上加剧了我国商业银行在利率领域的风险。然而中央银行对

于利率的调整不像经济社会，可以对其采用相应的数学方法分析趋势，

因此商业银行就难以针对利率的调整做出及时的应对，更不能根据中

央银行利率政策的变动走势适时调整自身资产负债结构，进而致使资

产负债结构严重失衡，在利率调整时遭受损失。

(三)操作风险

银行提供服务的主体是人，其服务的提供方也是人，而存在人的

因素的地方必然会存在操作风险。目前，我国几家主要的商业银行都

存在不同程度的国有背景，因此在人事调动、激励机制等方面都还残

留有以前的部分问题。同时各种各样不恰当的操作流程仍然在很大范

围内存在，这也给银行业务带来了不小的负面影响。目前我国商业银

行中仍然存在大量不够明确的操作，这些操作流程无论从过程上看，

还是从操作结果的审核上看都缺乏必要的硬性规则和衡量办法，这就

为银行机构带来了不同程度的操作风险。而同时我国金融机构本身在

很大程度上有别于国外的金融机构而颇具中国特色，这也使得目前银

行的学习和完善工作举步维艰，很多国外现成的经验和规则都难以引

入，也成了一个消灭风险的障碍。

二、我国商业银行提升风险管理的举措分析

虽然目前商业银行已经在风险管理领域有所举措，但是鉴于我国

经济体制自身的特征和发展成熟程度，想要进一步规避风险，还需要

更深一步的探究和学习。

将具体而言，我国商业银行的风险管理还可以从以下几个方面进

一步加深工作：

(一)信用规则的完善

规则的明确，可以尽量减少银行在实际操作中的灰色地带，进一

步增强银行自身的安全性，同时对于整个行业的透明化以及客户业务

接洽的透明化也有着积的意义。

2008年美国的金融危机，在很大程度上就是没有能够有效执行银

行里对于贷款申请人的信用审核，从而导致了大量次级贷款的发放，

以及最终大面积的坏账，迫使政府出面干预的结果，而同样的问题也

存在我国银行领域。鉴于我国主要的四家商