货物贸易外汇管理制度(汇总) .pdf

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国家外汇管理局公告201１年第2号２01１年12月1日起，江苏、山东、湖北、浙江(不

含宁波)、福建(不含厦门)、大连、青岛等省(市)将展开外汇管理制度的改革试点。

第六章分类管理

第三十八条企业分成A、B、C三类。

在管理方式上,

1，A类企业：

第三十九条核查期内企业遵守外汇管理相关规定，且贸易外汇收支经外汇局非现场或现场核

查情况正常的，可被列为A类企业。

A类企业贸易外汇收支:可凭进口报关单、合同或发票等任何一种能够证明交易真实性的单

证在银行直接办理付汇,银行办理收付汇审核手续相应简化;出口收汇无需联网核查。

第二十三条符合下列情况之一的业务，企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起

30天内,通过监测系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息:

（一）3０天以上(不含）的预收货款、预付货款；

(二)9０天以上(不含)的延期收款、延期付款;ﻫ（三)以90天以上(不含）信用证方式结

算的贸易外汇收支;

(四）B、Ｃ类企业在分类监管有效期内发生的预收货款、预付货款，以及3０天以上（不

含）的延期收款、延期付款;ﻫ（五)单笔合同项下转口贸易收支日期间隔超过9０天(不含)

且先收后支项下收汇金额或先支后收项下付汇金额超过等值50万美元(不含)的业务。ﻫ

对已报告且未到预计进出口或收付汇日期的上述业务，企业可根据实际情况调整相关报告内

容。

2,B类企业，

第四十条存在下列情况之一的企业,外汇局可将其列为B类企业:

（一）存在本细则第三十二条规定情况之一且经现场核查企业无合理解释；

(二）未按规定履行报告义务;ﻫ（三）未按规定办理货物贸易外汇业务登记;ﻫ(四)

外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料;ﻫ(五）应国家

相关主管部门要求实施联合监管的；

（六)外汇局认定的其他情况。

第三十二条对核查期内存在下列情况之一的企业，外汇局可实施现场核查：

(一）任一总量核查指标与本地区指标阈值偏离程度50％以上；ﻫ(二）任一总量核查

指标连续四个核查期超过本地区指标阈值；

（三)预收货款余额比率、预付货款余额比率、延期收款余额比率或延期付款余额比率

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大于25％;

（四）来料加工工缴费率大于３0%;ﻫ（五)转口贸易收支差额占支出比率大于２0%;

(六)单笔退汇金额超过等值50万美元且退汇笔数大于12次;ﻫ（七）外汇局认定的需

要现场核查的其他情况。

外汇局可根据非现场核查情况，参考地区、行业、经济类型等特点对上述比例、金额或

频次进行调整。

贸易外汇收支由银行实施电子数据核查管理，即金融机构在办理B类企业付汇、开证、出口

贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出手续时,应当进行电子数据核查，通过监测系统

扣减其对应的可收付汇额度;外汇局根据企业实际发生的进出口贸易类别，结合非现场核查

和现场核查情况，确定相应的收付汇比率；企业贸易进出口可收、付汇额度,按对应收付汇

日期在分类监管有效期内的进出口货物报关单成交总价与相应收付汇比率的乘积累加之和

确定。

第四十六条Ｂ类企业在分类监管有效