2023年中级银行从业资格考试《个人理财》模拟卷2.pdfVIP

1」单选］0［.5分］英国现行的信托业务可分为和o()

A.一般信托业务；投资信托业务

B.特别信托业务；投资信托业务

C.一般信托业务；理财信托业务

D.特别信托业务；理财信托业务

【答案】A

【解】英国现行的信托业务可分为一般信托业务和投资信托业务。

2.单［选］0［.5分］风险由风险因素、风险事故和损失三个因素组成，其中

()使风险的可能性转化为现实性。

A.风险因素

B.风险事故

0.潜在风险

D.风险损失

【答案】B

【解】风险只有通过风险事故的发生，才能导致损失。

3.单［选］0［.5分］税务规划由于依据的原理不同，采用的方法和手段也不

同，主要可分为避税筹划、节税筹划和税负转嫁筹划。其中税负转嫁筹划的特

点不包括()。

A.以价格为主要手段

B.不影响财政收入

C.促进企业改善管理、改进技术

D.非经济行为

【答案】D

【解】转嫁筹划，是指纳税人为了达到减轻税负的目的，通过价格的调整或

变动，将税负转嫁给他人承担的经济行为，是对自身生产经营活动的安排。其

特点如下：①纯经济行为；②以价格为主要手段；③不影响财政收入；④促进

企业改善管理、改进技术。

4.单［选］0［.5分］陈先生夫妇投保了某夫妻同为被保险人和受益人的联合两

全寿险，关于该险种，以下说法不正确的是()。

A.夫妻中有一人死亡时保险公司给付保险金

B.任何一人死亡时，保险即终止

C.也称最后生存者寿险

D.陈先生夫妇投保此寿险的保费比两个人分别购买同类人寿保险更经济

【答案】C

【解】联合两全寿险，是以家庭成员或特定经济利益人员两人或两人以上为

被保险人，以其中任何一人死亡为条件，由保险人给付保险金的险种。第二生

命寿险亦称最后生存者寿险，是以两个被保险人都死亡才给付保险金的险种，

因此C项不正确。

5.单［选］0［.5分］某债券的票面价值为1000元，息票利率为6%,期限为3

年，现以960元的发行价向全社会公开发行，债券的再投资收益率为8%,则

该债券的复利到期收益率为()o

A.4.26%

B.5.26%

C.6.26%

D.7.42%

【答案】C

【解】根据到期收益率的公式可得：

y=6.26%

6.单［选］0［.5分］年金保险产品除了是风险管理和保险规划的重要工具，还

是()规划经常需要考虑的。

A.现金

B.消费支出

C.子女教育

D.退养老

【答案】D

【解析】目前在保险市场上，年金保险多数为养老金保险，也就是以养老保障

为目的的年金保险。

7.单［选］0［.5分］关于教育投资规划的流程，以下正确的排列是()o

①明确客户的教育投资目标

②制U教育投资规划方案

③接触害户，建立信任关系

④收集、整理和分析客户的家庭财务状况

⑤教青投资规划方案的执行

⑥后续跟踪服务

A.④①③②⑤⑥

B.③④①②⑤⑥

C.④③①②⑤⑥

D.③②④①⑤⑥

【答案】B

【解析】教育投资规划的流程一般包括以下几个步骤：①接触害户，建立信任

关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的教育投资目

标；④制订教育投资规划方案；⑤教青投资规划方案的执行；后续跟踪服务。

8.单［选］0［.5分］用获利机会来评价绩效的是()。

A.詹森指数

B.特雷诺指数

C.夏普比率

D.威廉指数

【答案】B

【解析】特雷诺指数给出了单位风险的平均超额收益率。特雷诺指数越大，单

位风险溢价越高，开放式基金的绩效越好，基金管理者在管理的过程中所冒风

险有利于投资者获利。相反特雷诺指数越小，单位风险溢价越低，开放式基金

的绩效越差，基金管理者在管理的过程中所冒风险不有利于投资者获利。

9.单［选］0［.5分］李韵育有一子一女，生病后他立下遗嘱，将企业全部留给

儿子李澹，存款却留给了侄子李强。李韵去世后，女儿李芳不满这个安排，问

李澹和李强的意见，两人都不出声。3个月后，李芳要求分割遗产，下列说法

正确的是（）。

A.李芳无权请求分割遗产，因为李韵没有给她留下遗产

B.李芳可以请求分割存款

C.李芳可以请求分割产业

D.李芳可以请求按法定继承分割李韵全