银行存款管理制度 2024年企业管理制度 .pdfVIP

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2024年企业管理制度

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发布日期2024年01月03日☑受控□非受控发放编号

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银行存款管理制度

1、公司及各项目部必须在国家合法银行中开设账户，不得以个人名

义公款私存，开户及销户按银行规定执行。

2、任何人不得擅自借用公司账户，不得利用公司账户替其他单位或

个人进行经济担保，否则一切后果自负。

3、由银行支出的资金应有经理和财务负责人审批的原始凭证或书面

通知。

4、支票由出纳员管理，财务印鉴应由出纳和会计分别保管（会计保

管部门主管印鉴，出纳保管财务专用章）。支票使用时必须有“支票领

用单”，由领导签字，然后将支票按批准金额封头、加盖印章，填写日

期、用途，登记号码，领用人在支票领用薄上签字备查，不得签发空头、

空白、远期支票。

5、支票付款后，凭支票存根、发票经手人办理有关审核签字手续后

到出纳员处报账，并在登记薄上注销。

6、财务人员月底时凭“支票领用单”转记应收款。发工资时从领用

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