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投资项目跟踪管理办法

第一章总则

第一条为规范公司投资项目的执行，有效监督投资项目执行人员的行为，结合公司实际情况，特制定本办法。

第二条本办法适用于公司所有对外投资项目的执行情况的跟踪管理。

第三条各部门及人员的岗位职责

（一）投资项目组执行人员负责按照项目执行计划书的规范开展投资项目。

（二）对外投资项目实施后，公司投资部门负责对投资项目进行全程跟踪，并对投资效果进行评价。

（三）公司监事会、审计部行使对外投资活动的监督检查权。

第二章投资项目跟踪管理

第四条跟踪管理的事项

公司投资部对项目的建设进度、资金投入、使用效果、运作情况、收益情况等进行全面的跟踪管理，并定期向总经理和董事会提交书面报告，具体需跟踪管理的事项如下。

（一）投资业务相关人员的设置情况。重点检查由一人同时担任两项以上不相容职务的现象。

（二）投资授权批准制度的执行情况。重点检查对外投资业务的授权批准手续，越权审批行为

（三）投资计划的合法性。重点检查非法对外投资的现象。

（四）投资活动的批准文件，合同、协议等相关法律文件的保管情况。

（五）投资项目核算情况。重点检查原始凭证的真实、合法、准确、完整，会计科目与会计棋牌

（六）投资资金使用情况。重点检查使用资金的用途和预算，使用过程中的现象。

（七）投资资产的保管情况。重点检查账实不符的现象。

（八）投资处置情况。重点检查投资处置的批准程序、过程。

第五条投资前的跟踪

对股票、基金、债券及期货投资，取得投资业务审批权限及审批程序批准后实施，投资部门及其他部门应定期将投资的环境状况、风险和收益状况，以书面的形式上报公司财务部门，随时掌握资金的保值增值情况，股票、基金、债券及期货投资的财务管理按公司财务管理制度执行。

第六条投资过程中的跟踪

（一）公司审计、财务部门按工作规定进行核查审计，可聘请社会审计机构查阅财务决算资料。

（二）如果项目实施过程中出现新情况，公司投资部应在此情况出现后五个工作日内向公司总经理汇报，经理应立即会同有关专业人员和职能部门对此情况进行讨论和分析，并报董事会审批。

（三）投资项目的变更，应由投资项目负责人书面报告变更理由，按审批程序及权限报送审定。

（四）项目负责人在实施项目运作期内如发生工作变动，应主动做好善后工作。

第七条投资中止或结束时的跟踪

（一）投资项目的终止或结束，项目负责人及相应机构应及时总结清理，并提交公司投资部门汇总整理，经公司统一审定后责成有关部门办理相关清理手续。

（二）投资项目终止或结束后，公司投资部对投资项目参与人员进行考核，并根据考核结果进行奖惩。

(三)投资项目中止或结束后，投资部将有关投资项目的资料进行整理归档，并妥善保存。

第三章附则

第八条本规定由战略企划部(投融资部)负责制定、解释、修改。

第九条本规定经总经理办公会、董事会批准后生效，自发布之日起实施。