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以家为家，以乡为乡，以国为国，以天下为天下。——《管子》

财务管理制度简单版【7篇】

财务管理制度简单版篇1

一、库存现金管理

1、公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2、严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，

应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3、不准用“白条”入帐。

4、不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5、到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时，需由两名人

员乘坐公司汽车前往。

6、现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7、现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券；私人财物不得存放

入内。

8、现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9、出纳员必须严格遵守执行上述各条规定。

二、银行存款管理

1、公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户

和公司各种银行结算业务。

2、公司必须认真贯彻执行lt;中国人民银行法gt;、lt;中华人民共和国票

据法gt;等相关的结算管理制度。

3、作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4、银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票（现金支票、转

帐支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款（仅限于水费、电

费、电话费结算），除上述结算方式外，其他不予使用。

5、从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

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以家为家，以乡为乡，以国为国，以天下为天下。——《管子》

6、公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公

司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调

节明细表。

7、银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的

差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应

尽快解决。

8、空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发

支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三、往来帐款的管理

1、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定标准及时开据发货

票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收

账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。

2、其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用

金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12

月份中旬清理，进行还旧借新。

3、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，

登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。

四、内部牵制

1、公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度

2、非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。

3、库存现金和有价证券每季抽查一次。

4、现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的`制单人制单。

五、本制度自下发之日起执行。

财务管理制度简单版篇2

第一章总则

第一条爲加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司

经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章