物资采购程序管理制度五篇.pdfVIP

穷则独善其身，达则兼善天下。——《孟子》

物资采购程序管理制度五篇

物资采购程序管理制度1

第一章总则

第一条为进一步规范公司物资采购程序，加强内部控制，明确经济责

任，确保生产经营的持续稳定，依据相关法律法规特制定本制度。

第二条公司日常生产经营所需的原料及主要材料、辅助材料、包装物、

低值易耗品等均属于本制度规范范围。

第三条费用报销及在外购物直接付款的零星物资采购不适用本制度。

第四条公司固定资产的购置适用本制度。

第二章物资采购规定

第五条物资采购实行归口管理制。原粮由采购供应部负责采购，辅助

材料、包装物由仓储部负责采购、修理用备件及后勤用物资及办公用品由

后勤部负责采购。特殊情况下，经董事长或总经理批准，可以指定专人进

行专项物资的采购。

第六条所有负责物资采购的人员必须充分掌握市场信息，及时预测市

场供应变化，确保质量过关，价格低廉，供货及时。

第七条推行合同管理制度，物资采购原则上要与供货方签订合同,详

细注明供货品种、规格、质量、价格、交货时间、货款交付方式、供货方

式、违约经济责任等；否则，造成的损失由采购人员负责。

第八条实行比价采购制度，物资采购要货比三家，确保所采购物资价

格低廉，质量上乘。大宗物资采购建议实行招投标制度。

穷则独善其身，达则兼善天下。——《孟子》

第九条实行采购质量责任制。采购人员对所采购物品的质量负有全面

责任。如因失职而采购伪劣产品，采购人员应负经济责任。禁止采购人员

收受回扣。如有收受回扣，一经查证，除全额追缴回扣款项外，将视情节

轻重进行严肃处理。

第三章发票入账及付款程序

第十条采购物资进厂后，采购人员必须严格按照要求办理物资入库手

续，具体要求如下：

1、原粮入厂，由磅房办理入库手续，打印电子入库单，入库信息录入

电脑。

2、辅助材料、包装物由仓库保管办理收库手续，填制一式三联入库

单，一联交客户办理发票入账手续。

3、五金电器、修理用备件由五金库保管办理入库手续Q

4、采购经办人要认真填写采购物资发票入账单，详细填写所购物资

名称、数量、金额、供货单位等要素Q程序如下：

经办人填制发票入账单保管员根据收货情况签字确认部门经理审核

会计审核发票合法性总经理签字准予入账财务挂账作为日后付款的依据。

第十一条物资采购付款原则上采取先入账后付款的制度，特殊情况下

需预付款的单位，经董事长或总经理批准，可以办理采购预付款手续。

第十二条采购付款实行审批制度，执行两条线管理形式，即发票入账

和签批付款两条线分步进行的形式。具体程序如下:

穷则独善其身，达则兼善天下。——《孟子》

1、物资采购一律由采购人员办理发票入账手续后，方可进行申请付

款审批。否则财务有权不予批准付款0

2、申请付款，由经办人填写转账汇款申请单，经财务审核、总经理批

准后，方可到出纳处办理汇款。

经办人填写转账付款申请单部门经理签字财务会计根据发票入账情

况审核总经理根据资金情况签字出纳办理汇款

3、需要预付款的部门，直接填制转账汇款申请单，经财务审核、董事

长或总经理签字批准后可先办理汇款手续，财务部据此挂账，待发票来到

后再由经办部门办理发票入账手续冲账。