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好学近乎知，力行近乎仁，知耻近乎勇。——《中庸》

税务筹划经典案例100篇

很多人在进行经济活动时，都会考虑税务筹划的问题，以便最

大限度地节省税费，提高经济效益。下面，我们将为大家分享

100个税务筹划经典案例，供大家参考。

1、公司开展股权激励，将员工的工资转化为股权，本质上不

算薪资收入，因而可以大幅度减少企业支付的所得税和个人所

得税。

2、为了减少企业所得税的缴纳，可以适当提高销售费用和管

理费用，降低企业的纳税基数。

3、企业可以选择以出租形式开展经营活动，这样一来可以享

受到房屋租金的税收优惠。

4、企业可以通过设立分支机构、开设子公司等手段，进行异

地布局，提高所得税优惠政策的利用率。

5、企业在合理配置财务费用时，可以通过借款、债券等多种

形式获得财务支持，从而减少企业的所得税负担。

6、企业可以通过增加投资、扩大经营范围等方式，来降低所

得税的缴纳数额。

7、企业可以通过积极地管理已有的资产，实现投资回报率的

提升，从而增加收益，减少所得税缴纳额。

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8、企业可以通过减少租赁设备、提高资产折旧率等方式来降

低所得税缴纳，提高经济效益。

9、企业可以通过开展大规模的赠与活动，达到减少所得税负

担的效果。

10、企业可以选择将不符合税收优惠政策的投资项目及资产进

行剥离，从而减少缴纳所得税的费用。

11、企业可以在销售合同上特别注明收款日期，以免超过规定

期限需要缴纳相关的滞纳金。

12、企业可以选择在合适的时候加入成本费用或取消，以减少

所得税负担。

13、企业可以在项目开展前将固定资产放入在建工程中，这样

可以延缓缴纳所得税的税期。

14、企业可以考虑设立养老保险结算中心，以免参保员工在领

取退休金时出现所得税问题。

15、企业可以通过加速资产折旧速度，来减少所得税的缴纳数

额。

16、企业可以设立不同种类的支出账户，以充分利用不同类型

的扣除方式，降低所得税的缴纳数额。

17、企业可以注重内部审计的工作，及时发现并整改存在的税

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务问题，减少相关的罚款和滞纳金。

18、企业可以通过将资产组合进行一定的调整，来获得更多的

减免税措施及税收优惠。

19、为了保证地方税务部门的对企业的配合，企业需要及时缴

纳相应的地方税费，减少涉税纠纷。

20、企业应筹划好利润留存和分配的比例，以充分利用政府的

税收优惠政策，减少所得税缴纳的费用。

21、针对高风险投资项目，企业可以采用分层投资的方式，以

减少风险，从而达到减少所得税缴纳的目的。

22、企业可以注重财务报表的透明度，以提高税务部门对企业

的信任度，避免涉税风险。

23、企业可以合理利用会计处理方法，如分期投资等方式，以

减少所得税的缴纳数额。

24、企业应尽可能地提高纳税申报的精度，这样可以避免误导

税务部门，减少不必要的麻烦。

25、企业可以按照规定的程序和条件，定期申请和更新税收优

惠项目，以进一步减少所得税缴纳的费用。

26、在贸易业务中，企业可以多方协商，利用各种优惠政策，

减少相关税费的缴纳。

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27、企业可以设定高于市场利率的借款利息，来减少企业的所

得税缴纳数额。

28、企