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志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟

八大风险：信用风险、市场风险、操作风险、法律风险、国家风险、

流动性风险、声誉风险、战略风险

是指交易对手未能履行约定契约中的义务而造成经济损失的

风险，即受信人不能履行还本付息的责任而使授信人的预期收益与实

际收益发生偏离的可能性，它是金融风险的主要类型。

信用风险是借款人因各种原因未能及时、足额偿还债务或

者银行贷款而违约的可能性。发生违约时，债权人或者银行势必因为

未能得到预期的收益而承担财务上的损失。信用风险是由两方面的原

因造成的。①经济运行的周期性；在处于

经济扩张期时，信用风险降低，因为较强的赢利能力使总体违约率降

低。在处于经济紧缩期时，信用风险增加，因为赢利情况总体恶化，

借款人因各种原因不能及时足额还款的可能性增加。

②对于公司经营有影响的特殊事件的发生；这种特殊事件发生与经济

运行周期无关，并且与公司经营有重要的影响。

传统的方法是贷款审查的标准化和贷款对象多样化；较

新的方法是资产证券化和贷款出售。

1.是由于利率、汇率、股票、商品等价格变化导致银行损失的

风险。

志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟

2.在经济运行中的任何一项交易中，如果交易双方所拥有

的与该项交易有关的信息是不对称的，则会引起逆向选择，它是引起

商业银行市场风险的重要根源。

3.①构建独立、高效的市场风险管理组织体系

②营造良好的市场风险管理文化

③实现现代市场风险管理技术与IT技术的有机结合

1.操作风险遭受潜在损失的可能，是指由于客户、设计不当的

控制体系、控制系统失灵及不可控事件导致的各类风险。损失可能来

自于内部或者外部事件、宏观趋势以及不能为公司决策机构和内部控

制体系、信息系统、行政机构组织、道德准则或者其他主要控制手段

和标准所洞悉并组织的变动。

2.①公司管理结构不健全。一是所有者虚位，导致对代理人

监督不够。二是内部制衡机制不完善。三是存在“内部人”控制现象。

由于国有商业银行所有者虚位，很容易导致银行高管人员利用政府产

权上的弱控制而形成事实上的“内部人”控制，进行违法违纪活动。四

是内部控制能力逐级衰减。②内控制度建设尚不完备。

一是没有形成系统的内部控制制度，控制不足与控制分散并存，业务

开辟与内控制度建设缺乏同步性，特殊是新业务的开展缺乏必要的制度

保障，风险较大。二是内控制度的整体性不够。对所属分支机构控制

不力，对决策管理层缺乏有效的监督。

志不强者智不达，言不信者行不果。——墨翟

对业务人员监督得多，而对各级管理人员监督得较少、制约力不强。

三是内控制度的权威性不强。审计资源配置效率低下，稽核审计职能

和权威性没有充分发挥，内部审计部门没有彻底起到查错防漏、控制

操作风险的作用。

③风险管理方法落后，信息技术的运用严重滞后。④员工队

伍管理不到位。银行管理人员在日常工作中重业务开辟，轻队伍建设；

重员工使用，轻员工管理，对员工思想动态掌握不够，加之举报机

制不健全，使