商业银行关于股权和关联交易情况的自查整改报告.pdfVIP

以家为家，以乡为乡，以国为国，以天下为天下。——《管子》

XX银行关于股权和关联交易自查整改情况的报告

为持续加强股权和关联交易管理，提升股权和管理交易基础

建设，完善风险管理体制，根据监管要求，我行成立关联交易管

理小组，对照问题要点开展自查，围绕大股东违规质押、股权嵌

套、股权代持等股权问题，以及通过信贷、债券、贴现等手段违

规套取资金输送利益、内部人控制和大股东操纵掏空机构等关联

交易问题，深入摸排隐患，充分暴露风险，坚持“早识别、早预

警、早干预、早处置”的原则，建立健全问题整改的长效机制，

持续优化、完善我行内部控制管理机制。现将自查整改情况报告

如下：

一、组织领导情况

我行高度重视股权和关联交易管理基础建设，以本次专项整

治工作为契机，结合《银行保险机构交易管理办法》要求，成立

关联交易管理小组，明晰工作职责和议事规则，制定专项整治工

作方案，召开专题工作会议，严格落实专人专岗，建立日常管理

机制。关联交易管理小组组长逐项牵头推动整改，明确任务分工

与时间进度，有效组织落实股权和关联交易自查整改工作。

二、股权和关联交易管理落实情况

（一）股权穿透管理情况

我行股权权属明确，具有清晰、可穿透的股权结构。XXXX

对我行治理、资本和财务情况进行全面持续的管控，将我行报表

根据企业会计准则纳入并表管理范围，未存在大股东进行违规质

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押、关联关系未有效识别、股权穿透不到位、我行董监高通过特

定关系人，间接持有我行股权等高风险情形。

（二）关联交易管理情况

《银行保险机构关联交易管理办法》在管理机制、关联方认

定、风险管控、信息化水平等方面进行规范。我行针对自身当前

实际，逐条梳理需落实整改的问题，制定了关联交易管理过渡期

整改计划，明确整改目标以及相应举措，将责任落实至牵头部门

以及配合部门，力争在过渡期内，规范我行关联交易行为，防范

利益输送风险，满足新办法对关联交易管理要求，具体如下：

1、加强基础建设，完善内控机制

我行遵循《银行保险机构关联交易管理办法》相关要求，修

订《关联交易管理办法》，梳理关联交易管理架构与相应职责分

工，明确关联方的定义、报告、管理以及关联交易的审查、报告、

披露等内容。

2、明确关联范围，遵循实质原则

我行秉持直接认定和实质重于形式的原则，界定关联方范

围，在总行层面的关联方遵照《银行保险机构关联交易管理办法》

第六条至第八条规定进行界定，包括关联自然人、关联法人以及

非法人组织。关联交易分为授信类、资产转移类、服务类以及银

保监会规定的其他关联交易，并设立重大关联交易标准，包含以

下情形：与单个关联方之间单笔交易金额达到我行上季末资本净

额XX%以上；或累计达到我行上季末资本净额XX%以上的交

易；或我行与单个关联方的交易金额累计达到前款标准后，其后

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发生的关联交易，每累计达到上季末资本净额1%以上，则应当

重新认定为重大关联交易。

3、强调日常管理，实施审计监督

我行严格限制关联交易类型和金额，明确不得与关联方进行

不正当交易、利益输送、内幕交易和操纵市场。管理机构和责任

部门依照外规以及内部要求履行关联交易管理职责。我行适时及

时更新关联方名单；明确披露内容，做到定期向投资者