会计信息系统 课件 第十章 期末处理和报表管理.pptx

;第十章期末处理和报表管理;;企业需求分析;调研企业库存管理和存货核算的：

管理现状

存在问题

改进需求;需求调研提纲;会计期末处理和报表管理中存在的典型问题;验证性实验;验证性实验任务;6.9月21日，公司向深圳红十字基金会捐款20000元，由建设银行账户支付（结算方式：网银转账）。（注：直接在总账系统填写凭证）

7.9月26号，公司新购入苹果笔记本电脑3台，取得增值税专用发票一张（0901），每台不含税价为8800元/台，增值税税率13%，可抵扣进项税税额为1144元，3台电脑均由设计部使用，款项用网银转账支付。（提示：在固定资产子系统处理，生成凭证传递到总账）

8.9月27日，总经办张鑫报销招待合作方餐费930元（增值税普通发票），通过建设银行账户支付（结算方式：网银转账）。（提示：在总账子系统中填写凭证）

9.计提本月固定资产折旧，计提折旧后查看折旧清单并制单。（提示：在固定资产子系统处理，生成凭证传递到总账）

10．完成本月工资费用的分配。11．完成本月无形资产摊销，该资产没有发生减值，预计可使用年限为5年，净残值为零，采用直线法按月摊销。（提示：在总账子系统中自定义结转账生成凭证）

12.结转未交增值税。（提示：在总账子系统中自定义结转账生成凭证）

13．结转税金及附加。（提示：在总账子系统中自定义转账生成凭证）

14．结转销售成本。（提示：在存货核算子系统中完成销售成本结转凭证）

15．结转期间损益。（提示：在总账子系统中期间损益自动结转生成凭证）

16．计提并结转所得税费用。（提示：在总账子系统中自定义转账生成凭证）17．编制本月财务报表。;会计期末处理谁操作？做哪些业务？;ERP各子系统数据传递关系;ERP各子系统期末结账顺序;总账会计期末工作流程;请在实验系统和MOOC引导下完成验证性实验;重难点解析;1.会计期末主要业务;8结转销售成本

借：主营业务成本

贷：库存商品;;;;;;4.期末结账;5.自定义报表;操作步骤1．新建报表、设置表尺寸;操作步骤3.设置关键字和偏移量;6.使用报表模板生成报表;操作步骤1.选择报表模板;设计型实验;设计性实验;请在系统中完成实验报告撰写（??证性实验+设计性实验）;