初灵信息：内部控制制度.PDFVIP

杭州初灵信息技术股份有限公司

内部控制制度

第一章总则

第一条为加强杭州初灵信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）的内

部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中华人民共和

国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简

称“《证券法》”）、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业

板上市公司规范运作》和其他相关的法律、行政法规及其他规范性文件和《杭州

初灵信息技术股份有限公司章程》等规定，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条公司内部控制制度的目的是：

（一）确保国家有关法律、法规和公司内部规章制度的贯彻执行；

（二）提高公司经营效益及效率，提升公司质量，增加对公司股东的回报；

（三）保障公司资产的安全、完整；

（四）确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平。

第三条公司董事会对公司内部控制制度的制定和有效执行负责。

第二章内部控制的内容

第四条公司的内部控制主要包括：环境控制、业务控制、会计系统控制、

信息传递控制、内部审计控制等内容。

第五条公司不断完善其治理结构，确保董事会、监事会和股东大会等机构

的合法运作和科学决策；公司将逐步建立起有效的激励约束机制，树立风险防范

意识，培育良好的企业精神和企业文化，调动广大员工的积极性，创造全体员工充

分了解并履行职责的环境。

第六条由公司人力资源部门明确界定各部门、岗位的目标、职责和权限，

建立相应的授权、检查和逐级问责制度，确保其在授权范围内履行职能；公司不

断地完善设立控制架构，并制定各层级之间的控制程序，保证董事会及高级管理

人员下达的指令能够被认真执行。

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第七条公司的内部控制活动涵盖公司所有营运环节，包括但不限于：销售

及收款、采购和费用及付款、固定资产管理、存货管理、资金管理（包括投资融

资管理）、财务报告、成本和费用控制、信息披露、人力资源管理和信息系统管理

等。前述控制活动涉及关联交易的，还包括关联交易的控制政策及程序。

第八条公司不断地建立和完善印章使用管理、预算管理、资产管理、担保

管理、资金管理、信息披露管理、信息系统安全管理等专门管理制度。

第九条公司重点加强对控股子公司的管理控制，加强对关联交易、对外担

保、募集资金使用、重大投资、信息披露等活动的控制，并建立相应控制政策和程

序。

第十条公司不断建立起完整的风险评估体系，对经营风险、财务风险、市

场风险、政策法规风险和道德风险等进行持续监控，及时发现、评估公司面临的各

类风险，并采取必要的控制措施。

第十一条公司不断完善制定公司内部信息和外部信息的管理政策，确保信

息能够准确传递，确保董事会、监事会、高级管理人员及内部审计部门及时了解公

司及其控股子公司的经营和风险状况，确保各类风险隐患和内部控制缺陷得到妥

善处理。

第十二条公司不断完善建立相关部门之间、岗位之间的制衡和监督机制，

并由公司内部审计部门负责监督检查。

第三章主要的控制活动

第一节对控股子公司的管理控制

第十三条公司不断完善对控股子公司的控制政策及程序，并督促各控股子

公司建立内部控制制度。

公司对控股子公司的管理控制包括下列控制活动：

（一）建立对控股子公司的控制制度，明确向控股子公司委派的董事、监事

及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等；

（二）依据公司的经营策略和风险管理政策，督导控股子公司建立起相应的

经营计划、风险管理程序；

（三）公司控股子公司应根据公司内部重大事项报告制度和审议程序，及时

向公司总部分管负责人报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公司股

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票及其衍生品种交易价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项

报公司董事会审议或股东大会审议；

（四）公司控股子公司应及时地向公司董事会秘书报送其董事会决议、股东

大会决