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宇信科技2023年三季度风险分析详细报告
一、负债规模测算
1.短期资金需求
该企业经营活动的短期资金需求为236,252.81万元，2023年三季度已
经取得的短期带息负债为56,421.12万元。
2.长期资金需求
该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有
293,542.92万元的权益资金可供经营活动之用。
3.总资金需求
该企业资金富裕，富裕57,290.11万元，维持目前经营活动正常运转不
需要从银行借款。
4.短期负债规模
由于该企业当前经营业务亏损，无法从发展的角度对该企业的合理负
债规模做出正确判断。静态来看，该企业可以新增的短期贷款为113,090.19
万元。
5.长期负债规模
由于该企业当前经营形势缺乏创造现金的能力，无法对长期贷款额度
做出正确判断。长期贷款额度取决于对该企业未来盈利状况的判断。
二、资金链监控
1.会不会发生资金链断裂
从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前
盈利水平保持不变，该在未来一个分析期内有能力偿还全部有息负债。企
业的负债率也不高，发生资金链断裂的风险较小。资金链断裂风险等级为2
级。
2.是否存在长期性资金缺口
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该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供
294,737.89万元的营运资金。
3.是否存在经营性资金缺口
该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为234,750.04万元。这部分
资金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款增加4,752.12万元，
预付款项增加8,158.87万元，存货增加19,268.23万元，其他流动资产增加
1,391.32万元，共计增加33,570.53万元。应付账款减少25,818.83万元，
应付职工薪酬增加989.76万元，应交税费增加2,227.57万元，一年内到期
的非流动负债减少435.02万元，其他流动负债减少161.88万元，共计减少
23,198.41万元。
经营性资产增减变化表(万元)
2021年三季度2022年三季度2023年三季度
项目名称
数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)
应收账款109,945.5621.97168,381.3953.15173,133.512.82
预付款项17,491.59882.054,676.74-73.2612,835.61174.46
存货132,361.951.86151,486.7414.45170,754.9612.72
其他流动资产226.21-92.24836.08269.62,227.4166.41
经营性负债增减变化表(万元)
2021年三季度2022年三季度2023年三季度
项目名称
数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)
应付账款13,026.62-18.6225,818.8398.20-100
应付职工薪酬29,823.3925.9334,049.814.1735,039.552.91
应交税费8,429.74-7.9412,029.4542.714,257.02
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