电算化账务处理子系统.pptxVIP

;手工账务处理流程之

记账凭证核算组织程序;手工账务处理流程之

科目汇总表核算组织程序;第一节账务处理子系统的总体设计;第一节账务处理子系统的总体设计;记账凭证;;第一节账务处理子系统的总体设计;第一节账务处理子系统的总体设计;第二节电算化会计的数据输入;;第二节电算化会计的数据输入;第三节账簿的登录;第三节账簿的登录;结账功能;第四节会计凭证和账簿的输出;查询功能;数据维护与系统管理;其它若干辅助管理模块设计;（三）往来查询

输出往来余额表、往来明细账等。

（四）往来核销

自动或手工勾销“两清”往来账，并且清理往来账。

自动核销又包括逐笔核销和全额核销。一般先手工核销，后自动核销。

（五）账龄分析

根据财会人员输入的往来科目、时间期限，计算机自动输出某一往来科目下所有客户的账龄分析表。

注意：

对于往来业务比较多、管理要求高的企业来说，账务处理子系统中的往来模块并不能满足需要，应通过应收、应付子系统核算和管理往来业务。;;;

;;（二）生成自动转账分录----机制凭证

第一次定义，以后每月发出指令后自动生成，并保存在临时凭证文件中。

（三）获取外部数据

工资、固定资产等业务子系统实现自动转账的方式有两种：

一是各有关业务子系统直接编制出记账凭证供账务处理子系统调用；

二是有关子系统先根据会计上的要求对本系统的原始数据进行分类统计，最后统一汇集到自动转账模块，然后利用生成自动转账模块得到机制凭证。

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