商业银行总复习.ppt

第二节资金头寸的计算与预测1资金头寸及其构成商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。础头寸极其构成用头寸极其构成2对把存款的最低点连接起来，就形成了核心存款线，核心存款线以上的曲线为易变性存款线。核心存款稳定性较强，正常情况下没有流动性需求。银行存款的流动性需求通过易变性存款线来反映。虽然，这一曲线只是大致反映存款的变化，但可以为存款周转金的需要量决策提供一个重要的依据。存款预测的方法——易变性存款曲线由贷款需求的最高点连接而成的线称为贷款趋势线，它表示商业银行贷款需要量的变化趋势。而波动线则在趋势线以下，表示不同点上贷款需要量变化的幅度和期限。在一定时期内低于上限的贷款数，是商业银行为满足季节性和周期性变化需要而应持有的可贷头寸。预测贷款的变化——贷款变化的波动线第三节现金资产的管理现金资产管理原则总量适度原则适时调节原则安全保障原则01无条件满足法定准备金要求02适时调节超额准备金数量03存款准备金的管理存款准备金的管理强制性经中央银行同意可以提取和支用特点防范商业银行的流动性危机作为中央银行调节信用规模和信用能力的重要工具（通过法定存款准备金率的变化）作用及时无条件上缴管理的原则法定存款准备金的管理01第五章贷款业务02第一节贷款种类和政策03第二节贷款定价04第四节贷款信用风险05第五节贷款管理制度商业银行贷款的分类贷款质量一次性偿还分期偿还活期贷款定期贷款透支贷款期限自营贷款委托贷款特定贷款.偿还方式信用贷款担保贷款贷款的保障正常关注次级可疑损失自主程度壹贰叁肆正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。借款人信用评估中的5C原则

FiveCsofborrower’scredit01Character：品德02Capacity：能力03Capital：资本04Collateral：担保05Conditions：环境利润最大化商业银行贷款定价原则扩大市场份额保证贷款安全维护银行形象贷款价格的构成贷款价格的构成贷款利率承诺费补偿余额隐含价格影响贷款价格的主要因素资金成本贷款的风险程度贷款费用影响贷款价格的主要因素借款人的信用\及与银行的关系银行贷款的目标收益贷款的市场供求状况资金与物资运动结合租金分期回流租赁财产的保养、维修、保险及无形损耗均由承租人负责。租赁财产的所有权与使用权相分离，租赁期满后承租人对租赁财产处置有选择权承租人对租赁设备及供货人具有选择权和责任现代租赁包括三方当事人和两个合同融资性租赁的主要特点第七章租赁和信托0102030405贷款涉及只到贷款双方；租赁涉及到出租人、承租人和贷款人三方。租赁和贷款的性质不同，前者是租赁关系，后者是借贷关系。贷款会影响到企业的负债率，租赁则不增加企业负债租赁合同标的是设备，贷款的合同标的是资金。租赁是完全融资，贷款是不完全融资现代租赁与银行贷款的比较分期付款与租赁的共同点：分期支付分期付款与租赁的不同：分期付款是—种买卖行为，属于所有权的转移。融资租赁则不同，租赁期间，租赁物件的所有权属于出租人，承租人只有使用权，承租人分期支付租金是取得使用权的代价。融资租赁与分期贷款的比较信托业务的概念金融信托是指经营金融委托代理业务的信托行为，金融信托具有融资职能。信托的关系人联结信托关系各方的当事人总称为信托关系人，包括委托人、受托人和受益人。自然人和法人都可以成为信托关系人。12委托贷款的受益人往往是特定的某家企业或社会团体专项基金信托的受益人是具有同一特征的、一定范围(如行业范围)内的公众。12专项基金信托和委托贷款的区别委托贷款委托贷款是信托机构作为受托人，按照委托人的意愿，用委托人的